金蝶KIS旗舰版系统初始化过程讲解(4)

1、初始增值税发票、普通发票、其他应收单、预收单

1、初始化数据精细程度不同，录入方式也不相同，说明如下表：

数据区分要求 录入方式 发生日期 本年累计额 产品明细 收款日期 × × √

× × √ × × √ × √ 手工录入，或从总账余额引入 手工录入，或从总账余额引入后再修改收款计划信息 手工录入，不同单据日期、财务日期的另起单据号 手工录入，无应收余额但有本年发生额的照样开单 手工录入，录入具体的物料代码

2、为了使账目更为清晰明了，建议应收款管理模块只针对客户核算，客户的其他应付款以红字的其他应收款方式处理，供应商、部门、职员以及自定义核算项目等的其它应收款则在总账中核算。

2、初始应收票据

1、初始应收票据需要手工录入。

2、收到的支票（尤其是远期支票）可以变通按应收票据的方式管理。

九．动态数据：应付款管理

1、初始增值税发票、普通发票、其他应付单、预付单

1、初始化数据精细程度不同，录入方式也不相同，说明如下表：

数据区分要求 录入方式 发生日期 本年累计额 产品明细 付款日期 × × √

× × √ × × √ × √ 手工录入，或从总账余额引入 手工录入，或从总账余额引入后再修改付款计划信息 手工录入，不同单据日期、财务日期的另起单据号 手工录入，无应付余额但有本年发生额的照样开单 手工录入，录入具体的物料代码

2、为了使账目更为清晰明了，建议应付款管理模块只针对供应商核算，供应商的其他应收款以红字的其他应付款方式处理，客户、部门、职员以及自定义核算项目等的其它应付款则在总账中核算。

2、初始应付票据

1、初始应付票据需要手工录入。

2、开出的支票（尤其是远期支票）可以变通按应付票据的方式管理。

十．动态数据：固定资产管理

1、初始固定资产卡片

1、初始化卡片可以手工录入，也可以从EXCEL格式文件引入。

2、如果数据是从EXCEL格式文件引入，并且有折旧费用分配科目带核算项目内容的，引入时，必须确保这些科目下挂的核算项目已设定好，不得出现科目未下挂核算项目或下挂的核算项目类型与引入的内容不一致，否则，会因系统引入未作一致性检查而导致科目的核算项目信息出现无法直接修复的错误。

3、初始化卡片录入时注意属性值间的关系：

原币金额＝年初原值＋本年原值调增－本年原值调减。

累计折旧＝年初累计折旧＋本年已提折旧＋本年累计折旧调增－本年累计折旧调减。

减值准备＝年初减值准备＋本年减值准备调增－本年减值准备调减。

数量＝年初数量＋本年数量调整。

（“购进原值”和“购进累计折旧”是备注信息，反映固定资产在购入时的原始信息，不参与折旧计算用）

2、无形资产管理

可以变通成固定资产的方式来管理无形资产，只要将“固定资产科目”和“累计折旧科目”设置为同一个科目（如“无形资产”）即可，K3最新版本（根据最新会计准则）支持固定资产入账当期提折旧，这与无形资产入账当期摊销的要求一致。

如果不在固定资产模块中变通管理无形资产，则在总账中直接管理，每月摊销可以通过设置使用“账务会计－总账－结账”的“凭证摊销”或“自动转账”功能来实现。

十一．动态数据：对账

总账科目余额与各业务模块对账时，如果总账科目下挂核算项目，则必须根据核算项目明细余额来与各业务模块对账。

1、总账与供应链对账

总账的库存类存货科目（如“原材料”、“半成品”、“产成品”、“库存商品”、“低值易耗品”等）余额与初始库存相应分类的累计金额必须相等。如果有存货按计划成本法核算，则总账的存货成本差异类科目（如“材料成本差异”等）余额与初始库存的累计差异金额必须相等。可以使用“供应链－存货核算－期末处理－期末关账－对账”功能来对账。

如果总账的原材料存货科目下另设采购暂估入库类存货科目（如“原材料－材料暂估”等），则其余额与初始暂估外购入库单的累计金额必须相等。

总账的采购暂估类应付账款科目（如“应付账款－材料暂估”等）余额与初始暂估外购入库单的累计金额必须相等。

总账的发出商品类存货科目（如“（分期）发出商品”、“委托代销商品”等）余额与初始未核销销售出库单的累计成本额必须相等。

如果总账的半成品存货科目下另设委外加工暂估入库类存货科目（如“半成品－加工费暂估”等），则其余额与初始暂估委外加工入库单的累计加工费必须相等。

总账的委外加工暂估类应付账款科目（如“应付账款－加工费暂估”等）余额与初始暂估委外加工入库单的累计加工费必须相等。

总账的委外加工发出类存货科目（如“委托加工物资”等）余额与初始未核销委外加工出库单的累计成本额必须相等。

2、总账与应收款管理对账

总账的应收账款、预收账款类科目（如“应收账款”、“预收账款”等）余额与增值税发票、普通发票、其他应收单、预收单按往来科目的累计价税合计额必须相等。可以使用“财务会计－应收款管理－初始化－初始化对账”功能来对账。

总账的应收票据类科目（如“应收票据”等）余额与应收票据的累计金额必须相等。

3、总账与应付款管理对账

总账的应付账款、预付账款类科目（如“应付账款”、“预付账款”等）余额与增值税发票、普通发票、其他应付单、预付单按往来科目的累计价税合计额必须相等。可以使用“财务会计－应付款管理－初始化－初始化对账”功能来对账。

总账的应付票据类科目（如“应付票据”等）余额与应付票据的累计金额必须相等。

4、总账与固定资产管理对账

总账的固定资产原值、累计折旧类科目（如“固定资产”、“累计折旧”等）余额与初始化卡片按原值、折旧科目的累计金额必须相等。可以使用“财务会计－固定资产管理－期

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