华菱钢铁股份有限公司内部控制报告(16)

内部控制报告

内部监督是企业对内部控制简历与实施情况进行监督检查，评价内部控制的有效性，发现内部控制的额缺陷，并及时改进。

监事会负责审查和监督内部控制的建立和有效实施情况。公司总部设立了内控审计部，负责内部控制的日常检查监督工作，配备了专业的内控审计人员，在公司的经营管理和内部控制中发挥审计监督作用，定期和不定期对公司各职能部门及下属企业各业务环节进行控制监督检查，查漏补缺，确保内控制度的有效实施和运行。公司制定了《公司内部审计制度》和《公司内部控制制度》，保证内部监督工作的有效执行。公司主要子公司均设立了监察审计部，负责对各子公司的经营活动和内部控制进行审计监督，并对子公司董事会或执行董事负责。

2012年内控审计部根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的要求,组织公司及下属企业对内部控制体系进行了较为全面的梳理和检查，对24个控制流程和435个内部控制关键点的制度进行了补充、修订，规范了内控流程并完善了相关内控制度。

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