百瑞信托投资有限责任公司 2006年度报告(17)

百瑞信托投资有限责任公司 2006年度报告

2006年公司不良资产期初数11,134.59万元，期末数8,180.13万元，扣除呆账准备后，期末数为2,096.29万元。

以动产、不动产、财产权等设定抵押、质押担保的，需提供抵押物、质物的权属证明及有权部门出具的价值评估报告和证明文件以及第三人同意抵押、质押的担保意向书。

用不动产抵押的，抵押率（按净值计算）不高于70%；用可转让动产抵押的，抵押率（按净值计算）不高于50%。

具有代为清偿债务能力的法人、其他组织或者公民提供保证的，其对外股本权益性投资、盈利水平、资产负债率等指标需符合公司借款申请人标准。

（2）市场风险状况

公司面临的市场风险主要来自于因基础金融变量（如利率、汇率、股价及商品价格）变动而使公司金融资产或负债的市场价值发生变化的可能性。市场风险存在于公司的各项交易和非交易业务中，可进一步分为利率风险、汇率风险、证券价格风险和其他价格风险。

如市场利率发生较大幅度变化，会导致公司经营成果的波动。2006年中国人民银行两次上调存贷款基准利率，公司按照文件约定对应调整针对交易对手的贷款利率，确保公司项目收益满足公司及信托关系人的收益诉求。鉴于利率调整幅度较小和事前的利率浮动收益安排，2006年市场利率的变化对公司经营收益和信托报酬未产生明显影响。

公司外汇业务存量有限，2006年无新增外汇业务，美元贬值对公司造成的汇率风险影响不显著。

2006年公司发行了一个证券一级市场申购资金信托计划，自营证券投资总体规模较小，证券投资业务受证券价格（指数）的影响不大。

其他价格风险主要是指通货膨胀风险。由于物价总水平的上涨，将使公司存量资产、经营收益等出现贬值。2006年国内经济运行平稳，该类风险对公司未产生实质性影响。

（3）操作风险状况

公司面临的操作风险主要是制度和操作流程缺失以及现有制度和流程不能得到有效执行而可能引起的经营风险和损失。前者是指公司制度和流程不能覆盖公司经营的每一个环节，存在制度真空或缺陷；后者是指内控失效，在超越授权和缺少制衡的情况下进行经营操作，各种制度和流程的执行效果和效率未达到预期目标。

目前公司的内控制度体系已基本覆盖了公司的全部经营范围和各个操作环节，各项制度和流程的执行效果基本达到预期目标。报告期内无该类风险发生。

（4）其他风险状况

其他风险主要包括流动性风险、法律风险和信誉风险等。

流动性风险主要有两种形式，一是非现金资产的流动性风险，二是资金的流动性风险。前者是指非现金资产不能按现有市场价值及时变现而导致损失的可能性，后者是指现金流不能满足支

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