村镇银行系统建设分析- V0.1(6)

&6：承兑汇票到期垫款处理。 &7：承兑汇票到期备款后的支付。

@2：保函类业务

&1：保证金收取。 &2：保函开立。 &3：垫款处理。 &4：注销处理。

（3）：代理类中间业务。

@1：代发类。

&1：代发工资。

@2：代扣类。

&1：代扣水电费、煤气费、有线电视费。 &2：代理基金类业务。 &3：代理保险类业务。 &4：代理债券类业务。

中间业务基本功能

3.4.3.1.4. （1）：签约。

（2）：费用的计算。 （3）：费用的收取。 （4）：资金的归集与划转。

3.4.4. 结算类业务

结算类业务体现了商业银行的一个最基本的职能，支付中介的职能。商业银行承担着货币经营的职能，通过存款在账户上的转移代理客户支付，在存款的基础上为客户兑付现款等，成为工商业团体和个人的货币保管者、出纳者和支付的代理人。这样，以商业银行为中心，形成了经济社会无始无终的支付链条和债权债务关系。结算功能的发挥，大大的减少了现金的使用，节约了社会流通费用，加速了结算过程和货币资金周转，极大

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的促进了经济的发展。尤其近年来人民银行推出的大额支付、小额支付类业务，全程使用了电子化的服务方式，提高了资金的划拨速度，提高了资金的周转速度，提高了资金的使用效率。

3.4.4.1.

（1）：支票 （2）：本票 （3）：汇票

结算类业务的品种

（4）：承兑汇票 （5）：汇兑 （6）：委托收款 （7）：托收承付 （8）：信用卡

3.4.4.2.

（1）：支票 （2）：汇票

村镇银行最需要开办的结算类业务品种

（3）：承兑汇票 （4）：汇兑 （5）：委托收款

3.4.5. 交换类业务

是指在同一个城市（或区域）范围内，各商业银行之间将代收、代付的票据，定时、定点集中相互交换，并清算资金收付方法。同城交换一般由人民银行集中监督并清算资金。票据交换完成后的应收款、应付款的总额最终必须通过中央银行集中清算交换才能实现轧差。一般来讲交换的场次一天有二场，即上午一场，下午一场。年末一般有四场交换，年末的第四场交换是退票场。

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交换的介质一般支票、本票、汇票、承兑汇票、进账单等。

3.4.5.1. 交换类业务功能

（1）：提出记贷

（2）：提出记借（收妥抵用） （3）：提入记贷 （4）：提入记借 （5）：退票处理 （6）：头寸记账

3.4.6. 贸易融资类业务

贸易融资是指在商品交易中，银行运用结构性短期融资工具，基于商品交易中的存货、预付款、应收账款等资产的融资。贸易融资中的借款人，除了商品销售收入可以作为还款来源外，没有其他的生产经营活动。

3.4.6.1. 贸易融资业务品种

（1）：进口押汇。是指开证行在收到信用证下的单据，审单无误后，根据其与开证申请人签订的《进口押汇协议》和开证申请人提交的信托收据，先行对外付款并放单。开证申请人凭单提货并在市场销售后，将押汇本息归还给开证行。

（2）：限额内透支。是指银行根据客户的资信情况和抵（质）押、担保情况，为客户在其银行的往来账户上核定一个透支的额度。允许客户根据资金的需求在限额内透支，并可以用正常经营中的销售收入自动冲减透支的金额。

（3）：进口代付。是指开证行根据与国外银行（多为其海外分支机构）签订的融资协议，在开立信用证前与开证申请人签订《进口信用证项下代付协议》，到单位凭开证申请人

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提交的《信托收据》放单，电告国外银行付款。开证申请人在代付到期日支付代付的本息。

（4）：打包放款。

（5）：出口押汇。是指采用托收结算方式的出口商在提交单据后，委托银行代向进口商收取款项的同时，要求托收行先预支部分或全部货款，待托收款项收妥后归还银行垫款的融资方式。

（6）：假远期信用证。假远期信用证。是指开证行开立的规定汇票为远期，开证/付款行即期付款，且贴现费用由开证申请人负担的融资方式。

（7）：保理。又称托收保付，出口商将其现在或将来的基于其与买方订立的货物销售/服务合同所产生的应收账款转让给保理商（提供保理服务的金融机构），由保理商向其提供资金融通、进口商资信评估、销售账户管理、信用风险担保、账款催收等一系列服务的综合金融服务方式。它是国际贸易中以托收、赊账方式结算货款时，出口方为了避免收汇风险而采用的一种请求第三者（保理商）承担风险责任的做法。

（8）：票据贴现。即持票人将经过承兑的未到期商业票据转让给贴现人（银行或中央银行）。持票人由此提前获得扣除贴现利息的票款的行为。贴现分为贴现（单位向商行申请贴现）、转贴现（商行将票贴现给另一家商行）、再贴现（商行将票据贴现给中央银行）三类。属于票据融资，第一种贴现属于银行贷款范畴。贴现的票据一般只限于国内票据。贴现业务属于国内银行业务。

（9）：福费廷。福费廷，也叫票据包买。是银行无追索权地买断出口商所持有的票据。它是国际结算项下的一种贸易融资工具。其关键点在于出口商一经叙做福费廷业务，即宣告放弃其对该笔贸易项下的一切相关权利。票据须经过出口商所在地银行出具相关保证。

3.4.7. 渠道类业务

银行的渠道类业务是指客户办理银行业务时选择的方式。传统的渠道指的是柜台渠道，从银行的角度来讲柜台渠道给银行带来了很大的成本，同时资源占用很多。我们现在指的渠道类业务是新兴的电子类交易渠道，包括网上银行，手机银行，电话银行，自助设

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备，POS等渠道类业务，电子类渠道业务占用银行的资源少，为客户提供了便捷的支付方式，同时电子类渠道业务不受时间的限制，是一种全天侯的交易方式。

3.4.7.1. 渠道类业务种类

（1）：网上银行 （2）：手机银行 （3）：电话银行 （4）：ATM （5）：CDM （6）：POS

3.4.8. 风险管理

风险管理是指面临风险者进行风险识别、风险评估、风险评价、风险控制，以减少风险负面影响的决策及行动过程。随着社会发展和科技进步，人们想出种种办法来对付风险。但无论采用何种方法，风险管理一条总的原则是：以最小的成本获得最大的保障。 对风险的处理有回避风险、预防风险、自留风险和转移风险等四中方法。

商业银行风险管理的核心是流动性、安全性、盈利性。

3.4.8.1.

3.4.8.1.1. 3.4.8.1.1.1.

风险类型

市场风险 市场风险表现

市场风险实际上是因市场价格（利率、汇率、股票价格、商品价格）的不利变动而使银行的表内和表外业务发生损失的风险。市场风险存在于银行的交易和非交易中。顾名思义，市场风险实际上包括利率的风险、汇率的风险、股市的风险和商品价格风险四大部分。由于目前我国商业银行从事股票和商品业务有限，因此其市场风险主要表现为利率

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