2013年证券从业资格考试《证券交易》基础知识(6)

12.熟悉证券买卖中交易费用的种类。 13.掌握各类交易费用的含义和收费标准。 14.熟悉证券公司与客户之间的清算与交收程序。

第一节 证券交易程序概述（熟悉）

在证券交易所市场，证券交易的基本过程包括开户、委托、成交、结算等几个步骤。

一、 开户

证券账户 记载投资者所持有的证券种类、数量和相应的变动情况 资金账户 记载和反映投资者买卖证券的货币收付和结存数额 二、委托

1.投资者需要通过经纪商才能在证券交易所买卖证券。投资者向证券经纪商下达买进或卖出证券的指令，称为“委托”。

根据委托订单的数量 整数委托和零数委托 根据买卖证券的方向 买进委托和卖出委托 根据委托价格限制 市价委托和限价委托

根据委托时效限制 当日委托、当周委托、无期限委托、开市委托和收市委托

2.证券经纪商接到投资者指令后，首先要对投资者身份的真实性和合法性进行审查，审查合格后，经纪商要将投资者指令的内容传递到证券交易所进行撮合。这一过程称为“委托的执行”或“申报”“报盘”。

3.证券交易所在证券交易中接受报价的方式主要有三种：口头报价、书面报价、电脑报价。

4.目前我国通过证券交易所进行的证券交易均采用电脑报价方式。 三、成交

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（1）在成交价格确定方面，一种是通过买卖双方直接竞价形成，另一种是由交易商报出，投资者接受交易商的报价后即可与交易商进行证券买卖。

（2）订单匹配的原则：我国采用价格优先和时间优先原则。

四、结算

对于记名证券而言，完成了清算和交收，还有一个登记过户的环节。完成了登记过户，证券交易过程才告结束。

【例1〃多选题】资金账户用来记载和反映投资者买卖证券的（ ）。 A.证券种类 B.证券数量 C.结存数额 D.货币收付 『正确答案』CD

『答案解析』资金账户，用来记载和反映投资者买卖证券的货币收付和结存数额。

【例2〃多选题】委托指令根据委托价格限制，可以分为（ ）。 A.市价委托 B.整数委托 C.限价委托 D.零数委托 『正确答案』AC

『答案解析』委托指令根据委托价格限制，可以分为市价委托和限价委托。

第二节 证券账户和证券托管

一、 证券账户管理

进行证券交易的先决条件 开立证券账户

证券账户定义 中国结算公司为申请人开出的记载其证券持有及变更的权利凭证

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对证券账户实施统一管理的机构 中国结算公司

负责开立账户的机构 中国结算上海分公司、深圳分公司及中国结算公司委托的开户代理机构。

开户代理机构：证券公司、商业银行及中国结算公司境外B股结算会员。 （一）证券账户的种类（掌握）

◆ A股账户，其开立仅限于国家法律法规和行政规章允许买卖A股的境内投资者和合格境外机构投资者。

◆ A股账户是我国目前用途最广、数量最多的一种通用型证券账户，既可用于买卖人民币普通股票，也可用于买卖债券、上市基金、权证等各类证券。

◆ B股账户按持有人可以分为：境内投资者证券账户和境外投资者证券账户。

（二）开立证券账户的基本原则——合法性和真实性原则（掌握） 1.合法性

◆ 对于同一类别和用途的证券账户，原则上一个自然人、法人只能开立一个。

◆ 对于国家法律法规和行政规章规定需要资产分户管理的特殊法人机构，包括保险公司、证券公司、信托公司、基金公司、社会保障类公司和合格境外机构投资者等机构，可按规定向中国结算公司申请开立多个证券账户。

2.真实性

目前，投资者在我国证券市场上进行证券交易时采用实名制。 （三）证券账户开立流程和规定

★ 目前，上海证券账户当日开立，次一交易日生效。深圳证券账户当日开立，当日即可用于交易。

（四）证券账户管理的其他内容

证券账户卡毁损或遗失，可申请挂失与补办，或更换证券账户卡。 【例1〃单选题】（ ）是我国目前用途最广、数量最多的一种通用型证券账户。

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A.A股账户 B.B股账户 C.基金账户 D.创业板账户 『正确答案』A

『答案解析』A股账户是我国目前用途最广、数量最多的一种通用型证券账户，既可用于买卖人民币普通股票，也可用于买卖债券、上市基金、权证等各类证券。

【例2〃单选题】对于同一类别和用途的证券账户，原则上一个自然人、法人能开立（ ）个。

A.1 B.3 C.5 D.无限 『正确答案』 A

『答案解析』对于同一类别和用途的证券账户，原则上一个自然人、法人只能开立一个。

二、证券托管与存管

（一）证券托管、存管的概念（熟悉）

证券托管 投资者将持有的证券委托给证券公司保管，并由后者代为处理有关证券权益事务的行为。

证券存管 证券公司将投资者交给其保管的证券以及自身持有的证券统一送交给证券登记结算机构保管，并由后者代为处理有关证券权益事务的行为。

（二）我国目前的证券托管制度（掌握） 1.上海证券交易所交易证券的托管制度

▲对于在上海证券交易所交易的证券，其托管制度和指定交易制度联系

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在一起。指定交易制度于1998年4月1日起推行。

▲ 已办理指定交易的投资者，根据需要可以变更指定交易。办理指定交易变更手续时，投资者须向其原指定交易参与人提出撤销指定交易的申请，并由原交易参与人完成向上海证券交易所交易系统撤销指定交易的指令申报。申报一经确认，其撤销即刻生效。

★ 投资者具有下列情形之一的，交易参与人不得为其申报撤销指定交易：

（1）撤销当日有交易行为的； （2）撤销当日有申报； （3）新股申购未到期的； （4）因回购或其他事项未了结的； （5）相关机构未允许撤销的。

撤销指定交易的投资者，在撤销指定交易的手续办妥后，必须按规定另行选择一个交易参与人重新办理指定交易申请后，方可进行交易。

【例1〃单选题】对于持有和买卖上海证券交易所上市证券的投资者，未办理指定交易的投资者的证券暂由（ ）托管，其红利、股息、债息、债券兑付款在办理指定交易后可领取。

A.证券公司 B.交易参与人 C.中国结算公司

D.中国结算公司上海分公司 『正确答案』D

『答案解析』对于持有和买卖上海证券交易所上市证券的投资者，未办理指定交易的投资者的证券暂由中国结算公司上海分公司托管，其红利、股息、债息、债券兑付款在办理指定交易后可领取。

【例2〃判断题】撤销指定交易的投资者，在撤销指定交易的手续办妥后，就可进行交易。 （ ）

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