西南财经大学 社保真题总结(4)

基金会（由私人管理，独立核算的非营利性组织，但受联邦法令的严格监督），每个基金会负责某区域或某特定职业人群。 （三）私营健康保险模式

1，含义：是指以商业医疗保险为主，按市场法则经营，筹资主要来源于个人或其雇主缴纳的保险费的一种健康保险制度。 2，代表国家：

美国。政府指针对某些特殊人群的社会医疗保险计划，如军人医疗保险，平民医疗保险，老人医疗保险，其他大量人群要依靠其雇主 或 自己投保商业医疗保险来解决医疗保障问题。

3，特点：投保自愿，保障灵活，能满足投保方多层次的医疗需求，但公平性较差，容易导

致医疗总费用失控。 （四）医疗储蓄模式

1，含义：是指强制性地把个人消费的一部分以储蓄的方式转会为医疗基金，自储自用，但

只能用于支付医疗服务消费的医疗保障模式。 2，代表国家：

新加坡。雇员的医疗储蓄金由雇主和雇员分摊。政府拨款建立医疗信托基金，用于支付贫困国民的医疗费用。该模式有效解决劳动者的医疗保障问题，减轻政府压力，促进新加坡经济良性发展。不足之处在于只强调自己的储蓄和积累，缺乏互助和共济，某些重病患者可能因积累不足而耽误治疗。因此，新加坡出台“健保双全计划”即以医疗储蓄为基础，同时建立大病保险计划，在强调个 人责任的同时又发挥社会共济作用。 3，优点：

一，患者用自己储蓄账户钱支付医疗费用，大大降低医疗服务资源的浪费；

二，避免现收现付制中下一代未支付上一代医疗费所造成的代际冲突，在老龄化背景下更

有现实意义；

三，强调个人责任，减轻政府和社会的负担。 （五）社区健康保险模式

1，含义：是指依靠社区的力量，按照“风险共担，互助共济，自愿参加”原则，在社区方

位内多方筹集资金，形成医疗保险基金，用来支付参保人及家庭的医疗，预防，保健等服务费用的一项综合性医疗保健措施。 2，代表国家：

中国的农村合作医疗制度 和 泰国的“健康卡”制度。

3，社区健康保险模式 与 社会健康保险模式区别：筹集方式，前者是自愿，后者是强制。前

者一般由政府引导，

的方式吸引参保者自愿缴纳保险费，从而形成医保基金。

免费医疗在中国的适用性：

1，任何一项制度要想发挥应有作用，要与本国国情相结合。因而针对免费医疗制度而言，我们不能简单照搬照抄国际经验，要考虑我国的生产力发展水平相对较低，社会保障发展不完善，城乡二元结构长期存在，地区发展不平衡等特点，故应选择适合我国的医疗保险制度模式。

2，在国际上，也仅有少数国家实行免费医疗，大致分为两类：

一类是花钱少但能享受到非常低端的医疗服务，如非洲一些国家以及老挝、柬埔寨、印度等发展中国家。这些国家建立了公共诊所，提供一些基本免费的医疗服务，但是保障水平很低，经常缺医少药，是用于该国贫困人口的最低层次的保障，远远满足不了一般居民的需求；

另一类为发达国家，一般都发展了医疗保险，看病花费相对较少，但是要以高纳税负担

为代价。 而且是以高税收作为代价，

3，对于我国，我国还属于发展中国家，国家财政支付能力有限，现阶段下不足以能支付高额的医疗费用，还不具备实行免费医疗的条件和基础。如果实行免费医疗势必大大增加政府的财政负担，也会增加人民的纳税负担。此外，还会引起医疗资源的极大浪费。 补充：

1， 陕西神木免费医疗模式有无借鉴意义。/俄罗斯免费医疗/锯腿事件 不值得推广，不具有借鉴意义。

（1） 神木县矿产资源极为丰富，煤炭探明储量500亿吨，经济增速快，县财政收入居陕西首位。

实行免费医疗是以雄厚的经济实力为依托的。 （2）任何一项制度要想发挥应有作用，要与本国国情相结合。因而针对免费医疗制度而言，

我们 不能简单照套用该模式，要考虑我国整体上的生产力发展水平相对较低，社会保障发展不完善，城乡二元结构长期存在，地区发展不平衡等特点，故应选择适合我国的医疗保险制度模式。故神木模式不值得在全国范围推广。 3，社会保险和商业保险关系，并且分析商业保险在社会保险体系中的定位 一 两者共性：

1，都基于特定风险事故的共同分担； 2，都是处理偶然性损失；

3，都进行风险转移 4，都对被保险人的损失进行补偿 5，都须缴纳足够的保险费来应付保险制度所需费用。 二 两者差异： 1，经营目的不同

前者：不是单纯的经济手段，而是国家一种社会政策，一种政府行为，更加注重保障 低收入阶层的基本生活，作为一种社会福利事业，具有非盈利性质。

后者：是一种以营利为目的的组织，利润目标是商业保险公司非常重要额经营目的。 2，经营主体及管理特性不同

经营主体：前者：国家； 后者：各保险企业

管理特性：前者：政府指定专门职能部门主办，具有强制性，独立性，不存在竞争。并 制定专门法规保证其实施。 后者：管理机构是金融主管部门，他们只负责审批保险公司建立及市场准入， 制定有关政策，进行宏观调控，不负责具体业务。商业保险公司的具体 业务有保险企业自己承担，并且不具有强制性，存在竞争。 3，保险保障程度不同

前者：为劳动者提供基本的收入保障，是“雪中送炭”。 后者：提供灵活的补偿性保险保障，是“锦上添花”。 4，保险保障对象不同

前者：社会保险对象具有广泛性。保障对象一般从低收入的工商工人，到靠薪资收入维持生 存者及农业工人，再进一步发展到全体国民。 后者：保险人与被保险人都有自由选择权，，一旦购买寿险产品，承担缴费义务，就可以获 得保险保障。

5，费用负担和权利与义务的关系不同。 （一），费用来源与负担方式：

前者：三方负担原则共同缴纳；后者：保险费来源渠道单一，完全靠投保人缴纳。

（二），保险给付不同：

（1）给付标准不同。前者：强调社会适当性；后者：多投多付，少投少付

（2）给付与缴费关系不同。前者：统筹部分不完全呈正比例关系，个人账户部分两者关系 较密切。后者：保费与给付成正比。 （3）给付额受通胀影响不同。

前者：通过调整缴费率保证购买力，后者在签订契约时早已确定。 （三），保险金的保值增值方式不同

前者：投资权集中，政府对资金投资干预大，基层机构一般没有投资权； 后者：投资权掌握在本企业手中，投资方式较灵活。 三，两者相互影响和融合。 （一）相互影响 1，两者相互冲突。

在保险资源空间一定的前提下，社会保险与商业保险存在一些矛盾。 2，两者相互促进。

（1）社会保险具有强制性，大多数公民都参加，在遭遇事故是，可获得各种保险给付，强 化公民的保险意识，有利于对商业保险的宣传，普及和推广。 （2）社会保险的普及和发达，可使商业保险减少赔偿支出。

（3）商业保险相互竞争，引进新技术，改进工作方法，推动商业保险业发展同时，给社会 保险提供新方法，新思维，有助于社会保险经营管理水平的提高。 （二）相互融合

1，保障功能的融合。

社会保险在于保障人们的基本生活，保障作用有限，已参加社会保险的高收入者， 可以投保商业保险，两种保险并行不悖，满足公民多层次需要，共同构成对公民的经济 保障。

2，保障范围的融合

社会保险满足人们的基本的，普遍的保障要求，商业保险满足人们多增次的，特殊 的保障需求，社会保险已经投保了的风险，商业保险也可以再投，社会保险没有涉猎的 风险，它更可以投保，两者在保障范围上互相补充，互相融合。 3，保险技术和方法上的相互渗透。 定位

1，商业保险在社会保障体系中有重要作用。

（1）在养老保险方面，人寿保险公司可以提供包括固定年金、变额年金、开放式养老金账户在内

的丰富多样的养老金产品，满足社会多样化和不同层次的社会保障需求。

（2）在医疗保险方面，商业健康保险也处于非常重要的地位。比如在美国，由商业健康保险提供

保障的人群占全国总人口的60%以上

（3）社会保障体系就是以社会保险为核心，以社会救助为基础 以商业保险为补充的脉络,有利

于社会保障的多元化 ，对完善五支柱的社保体系有重要意义。 2，有利于提高社会保障体系的层次性。

（1）是在基本保障层面，商业保险积极发挥社会管理的功能，提供精算技术支持、理赔管理、资

产管理、保险金发放等服务，实现社会保险资金的保值增值，减轻政府财政压力，提高效率。

（2）是在补充保障层面，保险业积极发展企业年金、团体养老年金保险和城镇职工补充医疗保险 ，

保险成为社会保险体系的重要承担者。

（3）是在个人保障层面，商业保险发挥着主导作用，提供更多的保障产品和更高的保障程度，弥

补社会保险供给的不足商业保险对有效减轻财政负担、缓解政府压力、尽快扩大社会保障覆盖面和提高保障水平发挥了积极作用。

3，政策上的支持为商业保险支持社会保险体系建设提供了巨大发展空间

4，多层次养老保险的必要性，及多层次养老保险的分类 必要性：（1）福利国家的种种危机； （2）各国日益增大的养老保险费用支出； （3）养老保险与经济发展的内在关联性；（4）人口老龄化的压力 （5）国家承担过多责任的原有制度存在的种种弊端 分类：

1，20世纪90年代，世界银行和国际货币基金组织的专家提出五个层次构建新的养老保险模式。

第一层次，由国家提供非納费救助型养老保障计划，提供最基本的老年经济保障。 第二层次，国家举办的，以强制储蓄计划为特征的养老保险计划。 第三层次，国家举办的以收入在分配为特征的养老保险计划。

第四层次，由企业建立，国家予以税收等各项政策优惠的补充养老保险计划。

第五层次，由劳动者个人和家庭建立的以自愿储蓄或其他方式建立补充性退休收入保险计划。

2,对我国而言，我国在借鉴国家经验的基础上逐步形成包括基本养老保险，补充养老保险（企业年金），自愿储蓄性养老保险和商业保险所组成的全面，多层次的养老保险体系。

5，费用控制的难点及主要措施 难点：

1,在人口老龄化背景下，医疗保险需求大。 2，医患双方信息不对称，缺乏信任，

3，医生诱导需求。医生为了本人或医院的利益，而通过为患者提供过度的药物以及医疗服务来获得额外的收益。

4，药品价格居高不下，滥用药物现象严重。

5，医保经办机构与医疗服务提供方的谈判地位不对等，因而监督不力。

6，过去医疗费用控制只要以控制需方为主，控制方式是一种事后审查，控制关系也是以第三方

为主的松散管理模式，医疗管理机构与医疗机构的费用结算大多采用按项目付费和按平均标准付费等的后付制。这种支付方式容易诱发需求，不利于费用控制。 7，社会医疗保险领域道德风险普遍存在。 主要措施：

总体上来讲，医疗费用的控制从过去以控制需方为主导兼顾供需双方转变；控制方式从事后审查

发展到事前事后相机和；控制关系也从第三方为主的松散管理模式到保险机构和医疗机构相互协同的紧密结合模式。具体来讲费用控制方法可以分为需方控制和供方控制两种。 1，医疗费用的需方控制

利用费用分担机制，增加患者的费用意识和需求弹性，减少道德风险，限制不必要需求。具体来讲，就是合理确定起付线，比例共付和支付限额。 2，医疗费用的供方控制

（1） 选择合理的医疗费用偿付方式。从原来按项目付费和按平均费用标准付费的后付制转变为按 人头，按病种或按疾病诊断相关组等预付制转变。

（2） 加强医疗机构的监督管理，增强医患双方的信任度，合理提供医疗服务，减少医药资源浪费。

（3） 加强医疗保险干部队伍建设，增强整体素质和服务意识，提高管理能力。 （4）

加强药品监督与管理，合理控制药品价格。

6，经济危机背景下，西方福利社会出现的危机及改革思路 危机：

在经济危机背景下，西欧国家经济陷入停滞或低速增长，但社会福利开支却由于通货膨胀加剧，失业人口增加，人口老龄化进程加快，人民生活需求提高和社会保险“刚性”作用仍在迅速扩大，社会保险和弗里德项目扩充，享受待遇标准提高，享受时间延长。这种超过经济发展承受能力的“过度福利”政策的实施，不同程度给各国带来一系列问题。主要表现为：

1，政府开支增大，国家财政负担过重。2，固定资本投资下降，影响经济的进一步发展。 3 劳动成本提高，国际竞争能力下降。 4，一定程度削弱市场对劳动力供求关系的调节。 5 高福利政策加重人民的赋税负担。 6，政府管理的低效和官僚化 改革思路：

1，从基金开源和节流方面： （1）降低保险待遇水平；

（2）利用年金调节机制，降低养老金增长幅度；

（3）鼓励延迟退休，以增加保险基金收入和减少开支； 2，从基金筹集模式上：从现收现付制到基金部分积累制。 3，强调社会保险中的个人责任。

4，改革失业保险制度，推动失业者再就业。 5，推行社会保障私营化与地方化政策

7，瑞典名义账户制的机理及是否在中国可行 一，1998年瑞典创造了名义账户制，所谓名义账户就是筹资方式上的现收现付制和给付方式上的基金制。是一种非积累的个人账户制度，个人未来的退休收入取决于个人账户的名义积累额，但当期缴费并不用于积累而用于上一代退休人口的退休金支付，即在财务上它仍是一个代际转移支付制度。相对于社会保险而言，它是私有化了的强制养老制度。 二，在中国是否可行：

任何一项制度要想发挥应有作用，要与本国国情相结合。瑞典的成功之处在于其优越的基础条件和完善的制度设计，促成了名义账户制的诞生并得到成功运用。然而，从制度稳定性，瑞典和中国的比较优势以及名义账户制自身弊端上来看，瑞典名义账户制不完全适合中国，因而不能简单套用该模式。具体来讲： 1， 制度稳定性要求

一项制度只有具有稳定性才能发挥更好的作用。我国自1997年以来就死刑社会统筹与个人账户相结合模式，并且对现行养老保险制度做出不断探索和调整，尤其近几年来一直致力于做实个人账户，如果此时贸然简单套用瑞典名义账户制，必然会造成居民对社会保险制度失去信任，参保积极性不高等弊端。

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