2016年高职会计赛项信息化样题(2)

存货编码 0401 存货名称 运费 存货分类 应税劳务 存货属性 应税劳务 计量单位组 里程 主计量单位 公里 税率% 7

【任务1.10】在工资分摊中添加“公司—养老保险”分摊设置。

【任务1.11】将库存选项设置中的入库单成本设置为“最新成本”。

【任务1.12】将存货暂估方式设置为“月初回冲”。

【任务1.13】增加操作员W02数据权限：所有仓库的查询权限。

【任务1.14】在应收款管理系统中将坏账处理方式设置为“应收余额百分比法”，并设置“提取比率”和“期初余额”。

【任务1.15】根据表1-5，在项目档案中增加相关信息。

表1-5 项目目录 项目大类 项目分类定义 1男装 商品项目 2女装 项目目录 106男式皮衣 206女式皮衣 207女式皮手套

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第二阶段 业务处理与会计核算

总体要求

使用002账套的总账、薪资管理、固定资产、采购管理、销售管理、库存管理、存货核算、应收款管理、应付款管理系统对湖南金达莱服装商贸有限公司2013年4月份发生业务（月末业务视同年末业务）进行处理。（70分）

工作任务 【任务2.01】1日，王红签发现金支票提取现金。

中国工商银行现金支票存根 支票号码100759 科 目 对方科目 签发日期2013年04月01日 收款人：湖南金达莱服装商贸 有限公司 金 额：￥5000.00 用 途：备用 备 注： 单位主管（略） 会计（略） 复 核（略） 记账（略）

【任务2.02】2日，销售部经理刘奇峰借支差旅费。

借支单 2013年04月02日 编号 0401 工作部门 借支金额 借款原因 归还日期 核 批 销售部 职务 经理 姓名 刘奇峰 贰仟元整（￥2000.00） 开会 会议结束归还 附证件 会议通知 现金付讫 同意借支 张跃飞 2013年04月02日 会计(略) 出纳(略) 制单(略)

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【任务2.03】2日，销售部经理刘奇峰与广东万源商贸有限公司签订销售合同，3日发出第一批货，开出增值税发票的同时收取了首付款。 购销合同 合同编号：XS4001 卖方：湖南金达莱服装商贸有限公司 买方：广东万源商贸有限公司 为保护买卖双方的合法权益，买卖双方根据《中华人民共和国合同法》的有关规定，经友好协商，一致同意签订本合同，共同遵守。 一、货物的名称、数量及金额 规格计量单价 金额 货物的名称 数量 税率 价税合计 型号 单位 （不含税） （不含税） 女式衬衫 件 1000 200.00 200000 17% 234000.00 二、合同总金额：人民币贰拾叁万肆仟元整（￥234000.00）。 三、付款时间及付款方式： 4月3日，卖方收取买方首付货款（开具转账支票支付），即：人民币叁万元整（￥30000.00），同时向买方发出第一批货(500件女式衬衫)，待卖方全部交货并由买方验收合格后，买方即向卖方开出转账支票结算剩余货 款，即：人民币贰拾万零肆仟元整（￥204000.00）。 四、交货时间与地点：交货时间：2013年4月3日和4月9日，各交货500件。 交货地点：广东万源商贸有限公司。 五、发运方式与运输费用承担方式：由卖方发货，运输费用由买方承担。 卖 方：湖南金达莱服装商贸有限公司 买 方：广东万源商贸有限公司 授权代表：刘奇峰 授权代表：汪 帆 日 期：2013年4月2日 日 期：2013年4月2日

收 据 2013年04月03日 字 NO 00356 交款单位（人）广东万源商贸有限公司 收款方式 银行存款 人民币合计（大写） 叁万元整 （转账支票号：110023） 转讫 （小写） ￥30000.00 交款事由 收到部分货款 会计：（略） 出纳：（略） 复核：（略） 第二联：记账联

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中国工商银行进账单（收账通知） 3 2013年04月03日 付全 称 款账 号 广东万源商贸有限公司 060013429089 收全 称 湖南金达莱服装商贸有限公司 款账 号 091114100798 人 开户银行 中国工商银行广州市天河支行 人 开户银行 中国工商银行长沙市伍家岭支行 人民币 (大写）叁万元整 票据种类 转账支票 票据张数 票据号码 110023 1 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分 ￥ 3 0 0 0 0 0 0 收款人开户银行签章 单位主管（略） 会计（略） 复 核（略） 记账（略） 湖南增值税专用发票 开票日期：2013年04月03日 No 0186751 第四码 略 联：区 记税率 税额 账17% 34000.00 联￥34000.00 销货价税合计（大写） 贰拾叁万肆仟元整 （小写）￥234000.00 方销 名 称：湖南金达莱服装商贸有限公司 备 记货 纳税人识别号：178003020 账 凭单 地 址、电 话：长沙市开福区福元中路12号 0731-88424666 证注 位 开户行及账号：中国工商银行长沙市伍家岭支行091114100798 收款人：（略） 复核：（略） 开票人：（略） 销货单位：（章） 购 名 称：广东万源商贸有限公司 货 纳税人识别号：710332516 单地 址、电 话：广州市天河中路18号 020-89770344 位 开户行及账号：中国工商银行广州市天河支行060013429089 货物或应税劳务名称 规格型号 单位 数量 单价 金额 女式衬衫 件 1000 200.00 200000.00 合 计 ￥200000.00 密

【任务2.04】3日，从上海悦翔服装有限公司购入的童装200套（订单号CG3015）已运到，并验收入库，发票尚未收到。

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【任务2.05】3日，以银行存款缴纳企业第一季度各项税费，并代缴个人所得税。 中国工商银行长沙市伍家岭支行 电子缴税付款凭证 转账日期：20130403 凭证字号：05501087 纳税人全称及纳税人识别号：湖南金达莱服装商贸有限公司 178003020 付款人全称：湖南金达莱服装商贸有限公司 付款人账号：091114100798 征收机关名称：长沙市开福区国家税务局 付款人开户银行：工行长沙市伍家岭支行 收款国库（银行）名称：国家金库长沙市开福支库 小写（合计） 金额：￥82000.00 缴款书交易流水号：91011227 大写（合计） 金额：捌万贰仟元整 税票号码：1271990165908675 税种名称 所属时间 实缴金额 增值税 20130101—20130331 ￥82000.00 第二联 作付款回单（无银行收讫章无效） 复核（略） 记账（略） 中国工商银行长沙市伍家岭支行 电子缴税付款凭证 转账日期：20130403 凭证字号：05501088 纳税人全称及纳税人识别号：湖南金达莱服装商贸有限公司 178003020 付款人全称：湖南金达莱服装商贸有限公司 付款人账号：091114100798 征收机关名称：长沙市开福区地方税务局 付款人开户银行：工行长沙市伍家岭支行 收款国库（银行）名称：国家金库长沙市开福支库 小写（合计） 金额：￥175870.00 缴款书交易流水号：91011228 大写（合计） 金额：壹拾柒万伍仟捌佰柒拾元整 税票号码：1271990165031113512 税种名称 所属时间 实缴金额 企业所得税 20130101—20130331 ￥164725.00 城市维护建设税 20130101—20130331 ￥5740.00 教育费附加 20130101—20130331 ￥2460.00 地方教育费附加 20130101—20130331 ￥1640.00 个人所得税 20130101—20130331 ￥1305.00 第二联 作付款回单（无银行收讫章无效） 复核（略） 记账（略） 8

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