采购与付款流程财务制度(6)

采购与付款流程财务制度

（验收报告）、供应商开具的发票，日常所称的“三项核对法”。主要核对数量和价格是否相符。(对于国外进口还要核对报关单) （3） 会计处理：入账:对平正确后及时按发票等相关单据及时进行账务

处理。 （4） 付款及销账：

每月出纳在付款前，由总账会计向供应商直接或通过相关部门给予付款计划明细，按发票对应付账款进行及时的核销。 （5） 供应商对账：

对于年未供应商对账,供应商发邮件或寄信给我司相关人员后,财务将按我司账面情况做出回复。 3、月未结账对账：

a) 月未制作PPV表 ,与成本会计进行核对,在结账前对平.

b) 每季度进行MRB库存盘点。IQC部门应每月对MRB库存实物进行盘点，财会应定期稽核，做到账实、账账相符，对差异情况应及时查明原因并报告相关领导。

c)每季组织IQC\采购开会对ERP中未入账的收货记录中的DMR进行清理.

d)每周一对ERP及用友中的明细进行核对.月未在结账前总账将对总账和明细账进行核对.

百度搜索“77cn”或“免费范文网”即可找到本站免费阅读全部范文。收藏本站方便下次阅读，免费范文网，提供经典小说教育文库采购与付款流程财务制度(6)在线全文阅读。