采购与付款流程财务制度(2)

采购与付款流程财务制度

补付无报关单等特殊情况的付款。 （二） 固定资产采购：

业务流程使用单据：使用单位必须提供请购单PR、CEAR（二千美元及以上的）。具体参见我司《固定资产管理办法》

业务流程：请购、批准、采购下定单、收货、领货（验收）。 要求与材料一致，对于单位物品含税价格在二千元以下的要求取得增值税发票（在同等价格条件下）。

比材料采购多二张单据。请购单，领货固定资产验收单： （三） 低值易耗品及费用：

1、 低值易耗品及有实物形态的费用：

业务流程使用单据：使用单位必须提供请购单PR、PO、发票、收货记录、领用及验收人签字。

业务流程：请购、批准、采购下定单、收货、领用及验收。

要求与材料一致，对于单位物品含税价格在二千元以下的要求取得增值税发票（在同等价格条件下）。

比材料采购多二张单据。请购单，领货单： 2、 无实物形态的费用或服务：

流程特别要求：费用或服务使用单位在合同约定的供应商义务完成后，到IQC填写领货单，并在领货单填写供应商完成合同约定的服务的内容和时间，并签字后，IQC给予做收货记录并将ERP收货号填写上。 五、 对单据的要求：（对于不符合要求的单据将退回） 1、 PO：

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