T6财务业务一体练习题(2)

三、业务招待费的处理，这个费用只是在输入窗金额；

二、代垫运费的处理，这个费用是作为一个应收款口作为一个记录而已，没有太实质的作用，账务处理还要在总账中进行。

三、 发货单进行审核后，销售出库单上会直接体现这部分，赠品要进行成本的处理，可以作为一项营业费用。这个凭证可以月底一块处理。

在核算中，客户往来里，根据发票、应收单合并制单： 借：应收账款 4010 贷：主营业务收入 3000

应交税金－应交增值税（销项税） 510 现金 500

在总账模块里，做业务招待凭证： 借：营业费用 200 贷：现金 200

16、 25号，采购部李明预借差旅费1000元。 总账： 借：其他应收款－李明 贷：现金

17、26号，由于仓库保管员发生人事变动，需要做一次盘点。盘点结果如下： 原料库盘点情况：木材盘点数量为：17吨，海绵盘点数量为：8块 成品库盘点数量与账面数量相同。

盘点单审核以后，后自动形成两张单据，盘盈形成其他入库单，盘亏形成其他出库单，在核算模块这两张单据进行制单。

盘盈凭证：借：原材料 100

贷：待处理财产损益――待处理流动资产损益 100

盘亏凭证：借：待处理财产损益――待处理流动资产损益 40 贷：原材料 40

18、26号，题8中，采购的一批木材，发票未到，经采购部门核实，本月不能来发票，需要估价处理，单价 120元。( 采购模块输入单价――库存审核――存货记账――购销单据制单) 借：原材料 720

贷：应付账款――暂估应付款 720

19、检查本月相关工作，有没有完成，然后，对采购、销售、库存模块结账，对材料库进行期末处理，核算材料领用成本。

20、题14，完工入库８套沙发，查询生产成本科目。通过账簿查询可得如下： 材料费＝2134.6 人工费＝2100+294 折旧费＝790

总成本＝5318.6 这是总成本，把这个成本录入产成品成本分配中。 根据产成品入库单制单，借：库存商品 5318.6 贷：生产成本 5318.6

21、计算成品出库成本。销售出库单记账――成品库期末处理－购销单据制单 借：主营业务成本 5294.49 营业费用 120

贷：库存商品 5414.49

对核算模块进行结账，所有的进销存业务就完成。

22、计提城建税、教育费附加.（可以通自动取数，也可手工计算，自动取数，必需之前的所有凭证记账）

查询一下，应交税金是多少来计算，（销项－进项）X7%为城建税，3%为教育费附加 借：主营业务税金及附加 （1445－607.5）X 10%

贷：应交税金――应交城建税 （1445－607.5）X 7% 其他应交款――教育费附加 （1445－607.5）X 3% 23、 期间损益结转。

先设定本年利润科目，相关的凭证记账后，方可进行自动生成凭证处理。 24、 编制相关报表。（资产负债表、损益表）

行业报表、新企业会计制度科目、损益表中，如果不是年初建账的情况，年中建账累计数的处理。 财务报表——新建——选择那个行业的哪张表——点击左下脚的“格式”为数据，

菜单栏中选择“数据”——账套初始，录入关键字，整表重算。确认无误后，保存到磁盘上。 25、 备份账套（怎样设定自动备份计划）。

26、几个实用的账查询，销售模块（销售明细账）、采购模块（货到票未到）、库存模块、核算模块（存货明细账）、总账（余额表、辅助账）

用友T6财务业务一体化流程考试-1

基础设置：

1、 账套引入：系统管理—>系统—>注册（操作员admin，密码为空）—>账套—>引入（选择考试题中账套） 2、 权限设置：系统管理—>系统—>注册（操作员admin，密码为空）—>权限—>用户—>增加（将自己设置为操作员，操作员号任意设置均可）—>权限（将新增的操作员设置为账套主管） 3、 存货档案设置：设置—>基础档案—>存货—>存货档案—>存货分类—>配件类（双击01001鼠标，将是否质检打勾，设置为质检。） 4、 项目档案及会计科目辅助核算设置：

设置—>基础档案—>财务—>会计科目—>增加（科目编码660101，中文科目名称招待费，项目核算打勾，即设置为项目辅助核算）—>依次设置660102，差旅费，项目辅助核算

设置—>基础档案—>财务—>会计科目—>资产—>双击1122应收账款—>修改—>将客户往来打勾（即设置为客户辅助核算，受控于应收系统）—>依次将1123预收账款、2202设置为供应商辅助核算，2203预付账款设置为客户辅助核算，

设置—>基础档案—>财务—>项目目录—>增加—>新项目大类名称（用友项目）—>下一步—>下一步—>完成—>选择项目大类（用友项目）—>项目分类定义—>增加（分类编码1，分类名称T3项目）—>确定—>增加（分类编码2，分类名称T6项目）—>项目目录—>维护—>增加（项目编码001，项目名称A项目，是否结算为否即不打勾，所属分类1）—>核算科目—>将待选科目招待费及差旅费选为已选科目—>确定 5、 库存期初及存货核算期初：

业务—>供应链—>库存管理—>初始设置—>期初结存—>仓库（1仓库）—>修改—>存货编码—>点击放大镜—>选中全部存货—>双击确定—>填写数量（均为30）—>填写单价（均为100）—>保存—>批审

业务—>供应链—>存货核算—>初始设置—>期初数据—>期初余额—>仓库（1仓库）—>取数—>对账

6、 期初记账流程及月末结账流程：

T6软件期初记账及结账顺序均为先业务（采购、销售、库存）后财务（存货核算、应收、应付、工资、固定、网上银行、总账），即先是业务模块进行期初记账及月末结账，然后是财务模块进行期初记账及月末结账。业务模块期初记账、月末结账时，销售和采购部分先后顺序，但一定要在库存模块之前。财务模块期初记账、月末结账时，存货核算、应收、应付、工资、固定、网上

银行部分先后顺序，但一定要在总账之前。 本考试题期初记账流程如下：

业务—>供应链—>采购管理—>设置—>采购期初记账—>记账

业务—>供应链—>存货核算—>初始设置—>期初数据—>期初余额—>记账 注：销售不需要期初记账，库存管理审核即认为期初记账。 本考试题月末结账流程如下：

业务—>供应链—>采购管理—>业务—>月末结账 业务—>供应链—>销售管理—>业务—>销售月末结账 业务—>供应链—>库存管理—>业务处理—>月末结账 业务—>供应链—>业务核算—>月末结账

财务会计—>应收款管理—>其他处理—>期末处理—>月末结账 财务会计—>应付款管理—>其他处理—>期末处理—>月末结账 财务会计—>总账—>期末—>结账 7、 存货核算模块存货科目及对方科目设置：

业务—>供应链—>存货核算—>初始设置—>科目设置—>存货科目—>增加 业务—>供应链—>存货核算—>初始设置—>科目设置—>对方科目—>增加 8、 应收款管理基础设置：

业务—>财务会计—>应收款管理—>设置—>初始设置—>设置科目—>基本科目设置—>应收科目的本币为1122应收账款，销售收入科目为6001主营业务收入，预收科目为2203预收账款 业务—>财务会计—>应收款管理—>设置—>初始设置—>账龄区间设置—>增加 9、 应付款管理基础设置

业务—>财务会计—>应付款管理—>设置—>初始设置—>设置科目—>基本科目设置—>应付科目的本币为2202应付账款，采购科目为1401材料采购，预付科目为1123预付账款

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