人民银行征信考试3[1].应收账款质押和融资租赁登记共识系统知识(7)

6.查询

7.变更登记 展期登记 注销登记（顺序可变） 8.按登记编号查询 9.修改码 10.登记文件 11.出质人 12.90 13.jpg 2M 14.4 15.住所地 16.物权登记公示 17.15

（二）融资租赁登记公示系统业务知识

1. 《中国人民银行征信中心融资租赁登记规则》 2. 2009 7 20

3. 融资租赁合同 购买合同 4. 承租人 供货人（出卖人） 5. 租赁利息 6. 承租人 7. 项目租赁 8. 金融租赁公司 9. 税收政策 10.出租人

11.承租人信息 出租人信息 租赁财产信息

12.承租人法定注册名称或有效身份证件号码 登记编号 租赁财产唯一标识码 承租人法定注册名称或有效身份证件号码

备注：第3题、第4题和第11题答案的内容不分先后顺序；第12题的前3个答案不分先后顺序

四、判断题

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（一）应收账款质押登记公示系统业务知识

1.X 2.X 3.√ 4.X 5.X 6.X 7.√ 8.X 9.X 10.X 11.√ 12.X 13.X 14.√ 15.√ 16.√ 17.X 18.X 19.X 20.√ 21.X

22.X 23.X 24.√ 25.X 26.√ 27.X

28.X 29.√ 30.X 31.X 32.√ 33.√ 34.√ 35.√ 36.X 37.√

（二）融资租赁登记公示系统业务知识

1.√ 2.√ 3.X 4.X 5.√ 6.X 7.X 8.X 9.X 10.X 11.√ 12.X 13. √ 14.X 15.X 16.√ 17.X 18.X 19.√ 20.√ 21.√ 22.X 23.X 24.X 25.√ 26.√

五、简答题

（一）应收账款质押登记公示系统业务知识

1.答：根据《应收账款质押登记办法》，应收账款是指权利人因提供一定的货物、服务或设施而获得的要求义务人付款的权利，包括现有的和未来的金钱债权及其产生的收益，但不包括因票据或其他有价证券而产生的付款请求权。

本办法所称的应收账款包括下列权利：（1）销售产生的债权，包括销售货物，供应水、电、气、暖，知识产权的许可使用等；（2）出租产生的债权，包括出租动产或不动产；（3）提供服务产生的债权； （4）公路、桥梁、隧道、渡口等不动产收费权；（5）提供贷款或其他信用产生的债权。

2. 答：《物权法》第223条明确规定应收账款可以出质。《物权法》为企业以应收账款质押实现融资提供了法律依据。

允许应收账款出质，一方面对于中小企业来说，可以以应收账款第三方付款人较高的信用弥补出质人自身信用的不足，获得银行等债权人的信任，这就能使企业更好地用活应收账款资源，解决企业发展中的资金问题。另一方面对于信贷机构来说，《物权法》给应收账款出质提供了法律保证，信贷机构在做好风险和成本控制后，可以大力推广应收账款融资业务品种，增加信贷机构的收入。

3. 答：应收账款质押融资是指借款人以应收账款作为担保，向其他机构或个人进行融资，满足生产和营销的需要。

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4. 答：《物权法》第228条规定，“以应收账款出质的，当事人应当订立书面合同。质权自信贷征信机构办理出质登记时设立。”信贷征信机构即是中国人民银行征信中心。也就是说，交易双方同意以应收账款质押后，还需要到登记机关就该事项进行登记。登记公示的目的是向社会公众告知应收账款已被质押的事实，从而维护交易安全。

5. 答：质权人办理质押登记前应与出质人签订协议。协议应载明如下内容： （1）质权人与出质人已签订质押合同；（2）由质权人办理质押登记。

6. 答：有下列情形之一的，质权人应自该情形产生之日起10个工作日内办理注销登记：（1）主债权消灭；（2）质权实现；（3）质权人放弃登记载明的应收账款之上的全部质权；（4）其他导致所登记质权消灭的情形。

7. 答：根据《物权法》的规定，以应收账款出质的，当事人应当订立书面合同，然后办理质押登记。金融机构在决定是否提供应收账款质押融资时，需要综合考虑出质人的还款能力、信用状况、被质押的应收账款质量等因素，但登记不是金融机构决定是否提供融资的依据。

8. 答：按照《应收账款质押登记办法》的要求，应收账款质押登记由质权人或其代理人进行。质权人是应收账款质押交易中的当事人，是签订应收账款质押交易合同的一方，享有当主债权到期不能清偿时就出质人的质押财产受偿的权利，一般为金融机构、担保公司、企业等。

9. 答：登录系统网址www.pbccrc.org.cn。首先注册系统用户，如果仅有查询需要，可注册普通用户。普通用户注册信息填写完成后，即可进行查询。如果需要查询的出质人是机构，则输入机构完整、准确的法定注册名称。如果出质人是个人，输入个人身份证件号码。查询结果是所有符合查询条件的登记信息，反映了该出质人应收账款质押登记的整体情况。

10. 答：在担保法的基础上，新实施的《中华人民共和国物权法》扩大了可以用作担保的动产范围，比如企业现有及将有的生产设备、原材料、半成品和产品、应收账款都可以用来做担保。特别是应收账款可以用作担保，为企业向银行贷款增加了筹码。

11. 答：应收账款质押融资的质权人较为常见的是银行，除此之外，质权人还可以是担保公司、财务公司、企业、事业单位、个人等。

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12. 答：申请常用户的机构，应向住所地的征信分中心提交以下材料： （一）机构的注册文件：（1）金融机构提供经营金融业务许可证和工商营业执照副本的复印件，并出示工商营业执照副本原件；（2）企业提供工商营业执照副本复印件并出示原件；（3）事业单位提供事业单位法人登记证复印件并出示原件；（4）其它单位提供注册管理部门颁发的注册登记证书复印件并出示原件； （二）已经签署的《用户协议》；

（三）组织机构代码证书复印件，并出示原件； （四）法定代表人或负责人的身份证件复印件； （五）经办人的身份证件复印件，并出示原件； （六）单位介绍信。

常用户为金融机构的，无需提交第（三）项所指材料。

上述机构注册文件复印件、《用户协议》、组织机构代码证书复印件和单位介绍信均应加盖公章。

13. 答：申请用户注册名称变更的，应当提供名称变更前后的机构身份证明材料副本复印件和相关部门出具的名称变更证明复印件，并加盖公章，邮寄至中国人民银行征信中心。

14. 答：根据用户的权限，常用户分为管理员和操作员。

用户管理员，主要负责用户和管理员的信息维护，以及创建和管理本机构的操作员。操作员以用户管理员为其设定的登录名登录登记系统进行登记与查询。

15. 答：《应收账款质押登记办法》第十条所指有效身份证件是指居民身份证、军官证、士兵证、港澳居民来往内地通行证、台湾同胞来往大陆通行证、警官证和护照之一。

16. 答：应收账款质押登记是通过互联网以电子方式进行，登录应收账款质押登记公示系统的网址www.pbccrc.org.cn进行登记。登记前需要注册成为该系统的用户，先在互联网上填写用户资料，然后到当地的征信分中心进行现场审核，审核通过后用户启用即可进行登记。用户注册、登记的具体要求请仔细阅读《应收账款质押登记办法》和《中国人民银行征信中心应收账款质押登记操作规则》。

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17．答：“登记文件验证”可以提供登记公示系统出具的登记文件与查询证明的验证。不需要注册为用户，在登记公示系统首页点击“登记文件验证”后，可以输入登记或查询编号，系统将以该编号为查询条件进行检索，如果检索到登记公示系统有相应的登记文件和查询证明，将提供下载。

（二）融资租赁登记公示系统业务知识

1. 答：融资租赁是指出租人根据承租人对租赁物件和供货人的选择，向供货人购买租赁物件提供给承租人使用，承租人支付租金。租赁期限结束后，一般由承租人以象征性的价格购买租赁物件，租赁物件的所有权由出租人转移到承租人。而普通租赁一般是承租人对出租人已有的物件交付租金后，取回使用，租赁期满后，将物件完好地退还给出租人。

两者主要的区别在于：租赁交易一般是出租人和承租人双方当事人参与，签订一份租赁合同，租赁物一般为出租人已有的物品。而融资租赁交易一般有出租人、承租人和供货人三方参与，至少签订两个合同，融资租赁合同和购买合同，而且购买合同的决策人是承租人，买方则是出租人。这就导致租赁和融资租赁在法律权利义务的划分、交易税目等方面都有不同。融资租赁是一种专门的交易形式，具有多种普通租赁不具有的社会和经济功能。

2. 答：融资租赁登记对于融资租赁交易当事人和相关利害关系人都有好处。 首先，有利于更好地保护出租人的所有权，通过融资租赁登记对外公示租赁物的权属状况，出租人可以获得证明权利的具有公信力的证据，从而可以更有效保护自身的所有权；特别是，为了规避《物权法》确立的善意取得制度对出租人租赁物的物权保护的威胁，以及伴随增值税转型发生的于出租人不利的交易结构的调整，对融资租赁交易关系的公示更有必要了。

其次，融资租赁登记客观上使得承租人难以实现对登记租赁物的物权处分，因为第三人通过查询可以了解租赁物上的权利状态，避免交易风险。这样融资租赁登记保护了出租人与相关利害关系人的利益，有利于维护融资租赁交易秩序，有利于促进融资租赁交易健康、稳定、快速地发展。

3. 答：登记的租赁物主要是机器设备等非消耗性动产，具体包括工程机械、运输设备、渡口设备、生产及动力设备、仪器及实验设备、办公设备等；但不包括房屋、土地等不动产以及个人、家庭消费为目的使用的租赁物，也不包括飞机、

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