某农村安全饮水工程实施方案-精品(8)

第六章 经济分析和国民经济评价

第一节 社会效益

通过农村饮水安全工程项目的实施，不但改善了人居环境，使人民群众综合素质提以提高，体现了以人为本的思想，而且对维持组群、干群关系以及社会的稳定，为建设社会主义和谐社会、推进城镇化建设和小康社会的建设具有非常重要的意义。

第二节 经济效益

本工程实施后可解决XX街上、肖家寨等片区1281户5773人及1469头大牲畜饮水安全问题。经济效益主要表现在减少农民医药费、节省劳动力、发展庭院经济、促进农村经济发展等方面。年售水费收入40.2万元，年纯利润6.83万元，年交税金3.22万元。

第三节 国民经济评价

一、评价依据

本工程经济评价依据水利部颁发《水利建设项目经济评价规范》（AL72—94）以及国家计委颁发的《建设项目经济评价方法与参数》。

二、工程投资

本工程人饮工程部份固定资产投资计划 236.15 万元，工程实施后可解决5773人的生活用水。

三、经济评价

本工程属于社会公益性质的水利工程，只作国民经济评价。国民经济评价按效益期15年，社会折现率is取8%，建设期按一年计算。

1、固定资产投资调整

第 32 页 共 51 页

依照工程类比法，拟定本工程调整系数为0.9，则工程影子投资为134.6万元。

2、年运行费用计算

本工程年运行费由工程维护费、管理人员工资及福利费和其他费用构成。

⑴工程维护费取工程固定资产投资的1%，影子值为1.34万元。 ⑵管理人员按5人考虑，年影子工资按7400元/年〃人，则工资费用为1.48万元。

⑶福利费：按人工工资的14%计为0.21万元。

⑷水资源费：按年取水量26.8万m3，每方水0.04元计算为1.1万元。 ⑸其他费用取固定资产投资的0.5%为0.67万元。则年运行费影子值为4.13 万元。 3、流动资产计算

流动资金包括项目正常运行所需全部周转资金，按二个月的运行费计取，影子值为2.65 万元，计算期末一次回收。

4、效益计算

效益的计算按每方水按1.5元/m3计算，则年供水收入为40.2万元。 5、国民经济评价指标计算

本工程施工期按一年，生产期15年，社会折现率8%。经计算经济评价指标成果为：

①经济净现值ENPA=2.4万元； ②内部收益率EIRR=8.2%；

第 33 页 共 51 页

③投资回收期14年； ④经济效益费用比：1.2

以上指标可见本工程经济内部效益率8.2%，经济净现值大于零，经济效益费用比大于零。

6、敏感性分析

针对主要不确定因素：固定资产投资，效益及年运行费单元变化时，对经济评价指标的影响，由计算可知，在±10%—±20%范围内变化，评价指标均在可行范围，说明工程抗风险能力较强。 四、财务分析 1、成本分析 （1）折旧费

按固定资产投资134.6元，折旧年限15年计算，年折旧费8.97万元。 （2）年运行费

按工程维护费4.13万元，水资源费1.07万元，工资及福利4.22万元，其他费用2.97万元计算，得财务年运行费12.39万元。

2、财务收入

按基本水价分析水价1.5元/m3，年用水量26.8万m3计算，年收入40.2万元。

3、结论

从国民经济评价看，本工程效益显著，经济指标优越。经济内部收益率为8.2，大于社会折现率8%。经济净现值2.4万元，大于零。经济效益费用比1.2，大于1。

第 34 页 共 51 页

第四节 基本水费分析计算

1)水资源费：根据黔价费[2007]49号“关于调整水资源费征收标准的通知”，一般生活取用地表水按0.04元／m3计。 E1=年供水总量(m3／年)×0.04元／m3

=(771.8×365)/1.4×0.04=8048元/年=0.8万元/年

2)动力费用：E2=22×0.75×12×365/10000＝7.2万元。 3)药剂费用：按每m3投放O.05元计

E3=(771.8×365)/1.4×O.05=10061元/年=1万元/年

4)工资福利：定员5人,按每人每年平均工资7400元计，福利按人工工资的14%计。

E4=7400×5+（5×7400）×14%=4.22万元 5)折旧率：其折旧率参照有关规定，按每年4.7％计。 E5=225.46×4.7％=10.6万元／年 6)大修及检修维护费：每年按2％计。 E6=225.46×2％=4.51万元／年 7)其它费用：

E7=(EI+E2+E3+E4+E5+E6)×10％ =(0.8+7.2+1+4.22+10.6+4.51)×10％

=2.83万元／年

8)年供水成本合成：

E8=EI+E2+E3+E4+E5+E6+E7

=0.8+7.2+1+4.22+10.6+4.51+2.83

第 35 页 共 51 页

=31.16万元／年售水总量

W=(771.8×365)/1.4 =20.12万m3/年 单位售水成本=年供水成本/年售水量 =31.16/20.12=1.55元/m3 税费项目

按建设部编制的1990年工业产品不变价格(全国通用)第四十二册城市公用产品税统一规定的地方财政附加费、营业税、城市建设维护税、教育附加费四种税率为销售收入的12.06％计算税金计入成本： 税金=售水成本×12.06％ =1.55×12.06％ =0.19元／m3 5、法定利润

按建设部统一规定的15％销售利润执行，即平均利润=(成本+税费)×15％。

平均利润=(1.55+0.19)×15％=0.26元／m3 平均水价=成本+税费+利润 =1.55+0.19+0.26 =2元／m3

根据效益分析和成本计算，该工程建成投产后，年收入达40.24万元，年纯利5.23万元，年上交税金3.82元。

第 36 页 共 51 页

百度搜索“77cn”或“免费范文网”即可找到本站免费阅读全部范文。收藏本站方便下次阅读，免费范文网，提供经典小说综合文库某农村安全饮水工程实施方案-精品(8)在线全文阅读。