会计电算化讲稿

会计电算化讲稿—汪甜甜

第1章 用友ERP-U8简介

学习目标

掌握ERP管理软件的基本架构

了解ERP管理软件在经济管理中的重要作用

1.1 用友ERP-U8概述

用友ERP-U8是面向中国市场的企业资源计划系统和全面管理解决方案。系统以企业业务流程为导向、应用价值为主体，将企业基础资源、需求链、供应链三个管理与竞争核心构筑成为应用模式，从而形成金字塔式总体应用价值模型。三角形业务应用体系，再以业务应用为基础，构筑战略决策 。

1.1.1 用友ERP-U8设计理念

ERP-U8的应用设计基于优化后的企业价值链结构。工业企业的价值链结构，如下图所示。

工业企业的价值链结构战略决策层经营计划预算管理资金管理成本管理绩效管理集团财务项目管理投资管理经营运作层供应商管理采购管理库存管理销售管理运输管理服务管理渠道管理客户管理进出口管理生产组织层MRP产能计划车间管理生产质量设备维护委外加工CAPPCIMS产品设计层BOM/配方模具管理ECN试验管理PDMCAD基础资源层财务会计人力资源资产管理税务银行政府/行业规范 1.1.2 用友ERP-U8产品特征

用友ERP-U8具有三层管理特征，

以精细管理为基础：在业务操作成面上，更突出业务模式和业务关联控制 以规范业务为先导：财务制度、管理规范、MRP

以战略支持为目标：平衡积分卡理念，四个维度评价绩效，监控经营。

1.1.3 用友ERP-U8技术特点

1．技术构架 2．安全机制

3．支持WEB应用

4．提供企业应用集成-EAI平台 5．支持多种部署方案

会计电算化讲稿—汪甜甜

思考与练习

1.什么是会计信息系统？

2.手工会计与电算化会计的区别？

第2章 系统管理

教学目的：

1.掌握软件安装和卸载以及获得帮助的一般方法

2.掌握系统管理中设置操作员、建立账套和设置操作员权限的方法； 3.熟悉总账工具的使用方法和账套引入、输出的方法。

系统管理

1、如何启动系统管理

操作：开始—>程序—>用友财务—>系统服务—>系统管理（最小化位于状态栏）

2、如何注册系统管理

操作：单击“系统”—>单击“注册” —>单击“确定” —>单击“确定”（第一次进入时不选择管理员）

3、如何增加操作员 操作：单击“权限”—>单击“操作员” —>单击“增加”—>输入各项内容—>单击 “增加”

注明：编号任意设位数、不能重号。 注明：编号不能修改。 操作： A：如何修改操作员：选要修改的操作员—>双击—>修改完内容后—>单击“修改” B：如何删除操作员：选要修改的操作员—>修改—>修改完内容后—>单击“修改” 注明：已使用的操作员不能删除。

操作：选要删除的操作员—>删除—>单击“是”

建立账套

1、 如何建立账套

操作：单击“账套”—>单击“建立” —>进入建立账套向导过程输入各项内容（根据本单位情况设置）—>单击“完成” 2、如何修改账套

操作：a、先注销前一步骤（系统—>注销）

b、系统—>注册—>单击“确定” —>在管理员处选择“自己的账套主管” —>输入密码—>单击“确定”—>单击“账套” —>单击“修改”进入修改账套向导修改各项内容(灰色处不能修改) 3、如何输出账套

输出账套（会计数据备份）就是将财务软件所产生的数据备份到软盘、硬盘或可写光盘上保存起来，以便长期保存。操作：开始—>程序—>用友财务—>系统服务—>系统管理（最小化位于状态栏） —>单击“账套” —>单击“输出” —>选择

会计电算化讲稿—汪甜甜

要输出的账套—>单击“确认”（如果要删除此账套，则应选中“删除当前输出账套”） —>选择备份目标—>单击“确认”系统将提示备份完毕。 4、如何引入账套

引入账套（会计数据恢复）是指把软盘上或硬盘上的备份 数据恢复到硬盘上指定目录下，利用现有数据恢复到硬盘。

操作：开始—>程序—>用友财务—>系统服务—>系统管理（最小化位于状态栏） —>单击“账套” —>单击“引入” —>在“引入账套数据”窗口中，选择“备份目标位置”中的数据文， —>单击“打开” —>“系统提示此项操作将覆盖此账套当前的所有信息，继续吗？” —>单击“是” —>系统提示“此账套引入成功” —>单击“确定”。

5、如何赋予操作员权限

操作：单击“权限”—>单击“权限” —>选择自己的账套号及会计年度—>选择自己的操作员—>单击“增加” —>选择权限—> 在授权处双击使之变天蓝色 —>逐一选择 —>单击“确定”

注明：1、除主管以外的操作员赋予权限 2、左边（总模块）；右边（子模块） 思考与练习

1.如果在建立账套时将是否对“供应商”或“客户”进行分类设置错误，怎么办？ 2.如果在建立账套时将分类“编码方案”设置错误，怎么办？ 3.系统管理员与账套主管的权限有何区别？ 4.解释角色、用户与权限的关系？

第3章 企业应用平台

教学目的：

1.掌握系统启用的方法；

2.掌握建立各种分类档案的作用和方法； 3.熟悉数据权限的内容和设置方法。

基础设置

1、如何进入系统控制台

a、操作：开始—>程序—>用友财务—>系统控制台—>选择要进入的账套号、操作员、操作日期、密码—>单击“确定” —>单击“基础设置” —>选择要设置的项目双击（或设置）即进入相应的界面—>输入内容

b、操作：双击桌面快捷方式—>系统控制台—>选择要进入的账套号、操作员、操作日期、密码—>单击“确定” —>单击“基础设置” —>选择要设置的项目双击（或设置）即进入相应的界面—>输入内容

机构设置

1、部门档案设置 操作：单击“增加”—>根据编码原则—>输入编号、名称等内容—>单击“保存” —>依次录入各部门

会计电算化讲稿—汪甜甜

注明：将职员档案设置完成后再修改“负责人”。 2、职员档案设置

操作：输入编号、姓名—>双击所属部门“选择部门”单击回车键 —>依次录入各职员姓名

注明：职员档案的保存须用回车键，出现下一个空白行，上一行才被保存，不能增加和删除部门。

客商单位设置

1、客户分类、供应商分类、地区分类 操作：参照部门档案录入 2、客户档案、供应商档案

操作：选择分类最末级—>单击“增加” —>录入档案各页内容（基本、联系、信用、其它）—>单击“保存” —>依次录入各客户（供应商）

注明：客户编号必须输入且内容必须唯一，可以数字或字符表示，必须录入客户（供应商）简称。

思考与练习

1.试说明企业应用平台与其他子系统的主要关系。 2.设置会计科目应遵循哪些原则？

3.会计科目不能被删除的原因主要有哪些？ 4.指定会计科目有何作用？ 5.权限管理的功能主要有哪些？

第4章 总账管理

教学目的：

1.掌握设置会计科目、录入期初余额及设置各种分类、档案的方法； 2.掌握凭证处理和记账的方法； 3.熟悉出纳管理的内容和处理方法； 4.了解期末业务的内容和处理方法。

5.掌握查询总账、日记账、明细账和辅助账的一般方法； 6.掌握联查和综合查询的方法。

设置凭证类别

操作：双击凭证类别—>选择分类方式—>单击“确定” —>单击“退出” 主要包括设置凭证类别字、类别名称、等内容。其各项内容的说明如下： 类别字：凭证类别在账簿中的代码。 类别名称：凭证类别的名称。

限制类型：某些类别的凭证在制单时对科目有一定限制，系统有5种限制类型供

会计电算化讲稿—汪甜甜

选择；1、无限制：制单时，此类凭证可以使用所有合法的科目自由输入；2、借方必有：制单时，此类凭证借方至少有一个限制科目被使用；3、贷方必有：制单时，此类凭证贷方至少有一个限制科目被使用；4、凭证必有：制单时，此类凭证无论借方还是贷方，至少有一个限制科目被使用；5、凭证必无：制单时。此类凭证无论借方还是贷方，不能有一个限制科目被使用。

限制科目：限制科目中所限制的科目名称及数量不限，限制科目间用逗号分割（逗号必须在英文状态下录入），也可以参照输入，但不能重复录入。

结算方式

该功能用来建立和管理在经营活动中所涉及到的货币结算方式。它与财务结算方式一致，如现金结算、支票结算等。结算方式最多可以分为2级。在设置结算方式时主要需要设置结算方式编码及结算方式名称，其中结算方式编码用以标识某种货币结算方式。必须按照结算方式编码级次的先后顺序来录入，录入的内容必须唯一。 注明：票据管理的标志可以根据实际情况，选择某种结算方式下的票据是否要进行票据管理。

操作：双击—>结算方式—>根据编码原则依次输入编码、名称—>单击“保存”

启动总账

1、如何进入总账

a、操作：注册“系统控制台”—> 在系统控制台上单击图标“财务系统”—>单击图标“总账”—>选择要进入的账套号、操作员、操作日期、密码—>单击“确定” —>出现“总账系统启用”窗口（只有第一次进入总账）—> 设置各参数—>单击“确定” b、操作：开始—>程序—>用友财务—>财务系统—> 总账—>选择要进入的账套号、操作员、操作日期、密码—>单击“确定” —>出现“总账系统启用”窗口（只有第一次进入总账）—> 设置各参数—>单击“确定” 注明：将客户、供应商往来款项设为总账系统核算。

初始设置（一） 1、参数设置

操作：单击“设置”—>单击“选项” —>设置各项参数—>单击“确定” 2、注意以下参数

支票控制：若需进行支票登记，应在此处打勾 “其他”页中，选择各类排序方式为按编码排序 其余参数按默认值

初始设置（二）

1、如何增加会计科目

功能：增加一些下级科目和修改一些一级科目

操作：单击“设置 ”—>单击“会计科目”—>单击“增加” —> 在科目编辑窗口输入各项内容（科目编码、科目名称、选择账簿的类型、是否数量核算、是否

会计电算化讲稿—汪甜甜

外币核算、选择核算类型）—>单击“确定” —>单击“关闭” 2、如何修改会计科目

操作：单击“设置” —>单击“会计科目”(选中双击)—>单击“修改” —> 在科目编辑窗口修改各项内容（科目编码、科目名称、选择账的类型、是否数量核算、是否外币核算、选择核算类型）—>单击“确定” —>单击“返回” 3、如何删除会计科目

注明：1、若有发生额或余额不能删除。 2、非末级会计科目不能删除。

操作：选中要删除的会计科目—>删除—>单击“确定” 4、如何指定会计科目

注明：1、在出纳签字的时候体现。 2、若不指定科目出纳不会签字。

操作：设置—>会计科目—>单击“编辑”菜单—>指定科目—>将“现金”设为“现金总账科目的已选科目” —>将“银行存款”设为“银行总账科目的已选科目” —>单击“确认”

初始设置（三）

1、外币及汇率的设置

操作：设置—>外币及汇率—>依次输入币符（外币代 码）、币名（中文名称）、汇率小数位、选择折算方式—>单击“确认” —>选中所设置的外币名称输入“固定汇率”（按月）或“浮动汇率”（按天） 注明：若输入下一个外币单击“增加” 2、期初余额的录入

操作：单击“设置”—> 期初余额 —>录入数据

白色区域：即末级科目，直接录入数据；蓝色区域：有辅助核算的科目，且该科目为总账核算，双击进入明细核算界面；黄色区域：不需录入数据 注明：期初余额录入完毕，必须 “试算”和“对账”

会计业务处理 1、如何填制凭证

操作：单击“凭证”—> 填制凭证—>进入凭证填制窗口—>单击“增加”—>选择凭证类别双击—>输入凭证日期（日可更改）—>输入附单据数（原始凭证）—>输入摘要内容—>输入科目（1、直接录入科目代码或名称；2、若为银行存款，须输入结算方式、票号、日期；若为带辅助核算的科目，须输入相关内容）—>输入金额—>单击“回车键”—>依次录入凭证其它行内容—>单击“保存” 注明：若做下张凭证单击“增加” 2、如何修改已保存的凭证？

打开要修改的凭证—>摘要、科目、金额均可修改—>保存 3、如何作废与删除凭证

操作：单击“凭证”—>填制凭证—>选择“首页”或“下页”选取要作废与删除的凭证—>制单—>作废/恢复—>制单—>删除/整理—>单击“确定” —>选“全选” —>单击“确定” —>是 4、如何查询凭证

操作：单击“凭证” —>填制凭证—>单击“查询” —>选择“凭证类别” —>输入“凭证号” —>以及显示出此分录的辅助信息—>单击“确认”

会计电算化讲稿—汪甜甜

5、如何让审核人签字

注明：将当前操作员变为审核人 文件—>重新注册—>将用户名改为“审核人” —>输入“密码” —>单击“确定” —>单击“凭证” —>审核凭证—>单击“确认” —>单击“确定” —>审核菜单—>成批审核凭证—>单击“确定” 如何取消审核人的签字

方法及步骤同上，只需在审核菜单里选“成批取消审核”

注明：在审核过程中若提示“没权审核”，退出此窗口—>将用户名变为主管—>输入密码—>单击“确定” —>设置—>明细权限—>凭证审核权限设置—>选择审核人—>全选—>退出—>返回—>执行审核人签字的步骤。 6、如何让出纳人签字

注明：将当前操作员变为出纳人 文件—>重新注册—>将用户名改为“出纳人” —>输入“密码” —>单击“确定” —>单击“凭证” —>出纳签字—>单击“确认” —>单击“确定” —>签字菜单—>成批出纳签字—>单击“确定” 如何取消出纳人的签字

方法及步骤同上，只需在签字菜单里选“成批取消签字” 7、如何修改审核人、出纳人已签字的凭证 A、取消审核人、出纳人的签字 B、使用如何修改凭证的方法 8、如何查询已记账与未记账凭证？ 操作：凭证—>查询凭证—>选已记账或未记账凭证—>单击“确认”凭证—>单击“确定” —>选择下张可浏览凭证 9、如何记账、结账 A、记账

操作：凭证—>记账—>下一步—>下一步—>记账—>单击“确认” —>单击“确定” 如何修改已记账凭证

单击“凭证”—>填制凭证—>制单—>冲销凭证—>选择月份、凭证类别—>输入凭证号—>单击“确定”

注明：已冲销凭证需保存、审核人、出纳人签字、记账、结账 B、结账

操作：单击“期末”—>结账—>下一步—>对账—>下一步—>下一步—>单击“结账” 如何查询已结账的结果？

操作：单击“期末”—>结账—>若结账成功在月份后会自然打上“√” 注明：上月未结账，则本月不能结账。

上月未结账，则本月不能记账，但可以填制、复核凭证。 本月还有未记账凭证时，则本月不能结账。 已结账月份不能再填制凭证。 结账只能由有结账权的人进行。

若总账与明细账对账不符，则不能结账

附注：结账报告的内容

本月损益类未结转为零的一级科目 本月账面试算平衡

会计电算化讲稿—汪甜甜

本月账账核对 本月工作量

其他系统结账状态，若有未结账的系统，不能结账 10、如何反结账、反记账？

注明：这两项功能只有账套主管可以做。 A、先反结账

操作：期末—>结帐—>选要反结账月份—>ctrl+shift+F6 —>输入主管口令—>单击“确认” —>单击“取消” B、后反记账

操作：期末—>对账—>选要反记账的月份—> ctrl+h —>出 现“恢复记账前功能已被激活的窗口”—>单击“确定” —>退出—>单击“凭证” —>恢复记账前功能状态—>选择恢复方式—>输入主管口令—>单击“确认” —>单击“确定”

会计业务处理 1、总账的查询

操作：单击“账簿” —> 单击“总账” —>出现总账查询条件框—>选择科目—>确定级次、日期—>选择是否包含未记账凭证—>单击 “确认” —>进入查账界面—>单击“明细”快捷键，可查看相关明细账 2、明细账、日记账的查询 操作：与总账的查询相似 3、辅助账的查询

操作：单击“辅助” —>选择要查询的辅助账、表等，单击—>在查询条件框内选择条件—>单击“确定”

出纳管理（一） 1、日记账的查询

操作：单击“出纳” —>单击“现金（或银行）日记账” —>在“现金（或银行）日记账查询条件”对话框中选择科目、时间等—>单击 “确认” —>显示“现金日记账” —>选择某行双击，可查看相应的凭证 2、资金日报表

操作：单击“出纳” —>单击“资金日报表” —>在 “资金日报表查询条件”对话框中选择时间—>单击 “确认”按钮

出纳管理（二） 1、支票登记簿

登记反映支票领用及记账等信息 2、银行对账

a.银行对账期初

操作：单击“出纳”—>单击“银行对账”—>单击“银行对账期初”—>选择银行科目—>确定—>录入调整前余额—>录入对账单期初未达项 b.银行对账单

操作：单击“出纳”—>单击“银行对账”—>单击“银行对账单”—>选择银行科目和月份—>确定—>单击增加，录入—>保存—>退出 c.银行对账

会计电算化讲稿—汪甜甜

操作：单击“出纳”—>单击“银行对账”—>单击“银行对账”—>选择科目、月份—>确定

d.余额调节表

操作：单击“出纳”—>单击“银行对账”—>单击“余额调节表” e.查询对账勾对情况

操作：单击“出纳”—>单击“银行对账”—>单击“查询对账勾对情况” 3、长期未达账审计

操作:单击“出纳”—>单击“长期未达账审计”—>录入截止日期和截止日期未达天数—>确定

期末结转 1、转账定义

操作：单击 “期末” —>选择 “转账定义” —>单击“期间损益” —>选择凭证类别—>指定本年利润科目—>单击“确定” 2、转账生成

操作：单击 “期末” —>选择 “转账生成”—>选择结转月份—>单击“期间损益” —>选择类型（即收入、支出、全部） —>出现科目列表—>单击“全选” —>单击 “确定” —>出现结转的凭证—>单击“保存”，生成了结转的凭证

思考与练习

1.何谓凭证的有痕迹修改和无痕迹修改？ 2.已记账的凭证如何修改？ 3.什么情况下不允许结账？

4.初次进行银行对账时应完成哪些主要工作？ 5.应如何删除记账凭证？

第5章 薪资管理

教学目的

1.掌握建立工资账套、设置分类、档案资料的方法； 2.掌握设置工资项目分类和计算公式的方法；

3.掌握计算个人所得税的方法和工资数据的计算汇总方法； 4.熟悉工资分配与计提、工资转账凭证生成的原理和方法

用友ERP-U8工资管理系统

工资总额是企业在一定时间内直接支付给本单位职工的劳动报酬，也是企业进行各种费用计提的基础。工资费用属于人工费范畴，是产品成本的重要组成部分。工资核算是每个单位财会部门最基本的业务之一，不仅关系到每个职工的切身利益，也是直接影响产品成本核算的重要因素。手工进行工资核算，需要占用财务人员大量的精力和时间，并且容易出错，采用计算机进行工资核算可以有效提高工资核算的准确性和及时性。

会计电算化讲稿—汪甜甜

系统参数

本单位核算账套建立完成后，以账套主管身份注册进入企业门户，在企业门户中启用工资管理系统。工资系统启用之后，具有相应权限的操作员就可以登录本系统了。如果是初次进入，系统将自动启动建账向导。系统提供的建账向导共分为四步：即参数设置、扣税设置、扣零设置、人员编码。 参数设置：需要选择本企业工资核算应用方案，确定工资核算本位币及是否核算计件工资。

扣税设置：即选择在工资计算中是否由单位进行代扣个人所得税处理。

扣零设置： 用户一旦选择了\扣零处理\，系统自动在固定工资项目中增加\本月扣零\和\上月扣零\两个项目，用户不必在计算公式中设置有关扣零处理的计算公式，而且\应发合计\公式中也不用包括\上月扣零\，\扣款合计\公式中也不用包括\本月扣零\。

帐套选项修改

系统在建立新的工资账套后，由于业务的变更，可能会发现一些工资参数需要调整。

操作步骤：

单击\设置\选项\，打开\选项\对话框。 ②系统提供四个页签：扣零设置、扣税设置、参数设置和调整汇率，单击“编辑”按钮可对系统允许修改的内容进行修改。 ③修改完成后，单击”确定”按钮。 提示：

只有主管人员才能修改工资参数。

对于单工资类别：参数修改就是对工资套的修改。

对于多工资类别：建立工资账套时，进行参数设置，系统将工资账套的参数进行统一设置，新增加的工资类别默认使用此设置。

工资类别未建立时：\选项\菜单不可用，提示\没有打开的工资类别\

建立工资类别后，在未打开工资类别时，\选项\菜单是不可见的，所以不能修改选项中的参数设置;在打开工资类别时，修改参数，系统将只修改当前打开的工资类别的参数。

建立工资类别

工资类别：指在一套工资账中，根据不同情况而设置的工资数据管理类别。如某企业中将正式职工和临时职工分设为两个工资类别，两个类别都同属于一套工资账。

在建立工资账套后，系统自动提示\未建立工资类别!\，可以就此选择”确定”，进入\新建工资类别\向导。也可以选择”取消”，不进行新建工资类别的设置。

删除工资类别

在关闭工资类别的情况下，单击\工资类别\删除工资类别\，打开\删除工资类别\对话框，在工资类别列表中单击所选工资类别后，单击”确认”。

会计电算化讲稿—汪甜甜

打开、关闭工资类别

在打开工资类别的情况下，\工资类别\菜单下显示\打开工资类别\和\关闭工资类别\两个选项。单击\关闭工资类别\后，\工资类别\菜单下显示\新建工资类别\、\打开工资类别\和\删除工资类别\几个选项。

扣缴所得税

鉴于许多企事业单位计算职工工资薪金所得税工作量较大，本系统特提供个人所得税自动计算功能，用户只需自定义所得税率，系统自动计算个人所得税，既减轻了用户的工作负担，又提高了工作效率。 其操作步骤为： 1.选择申报表栏目

\个人所得税扣缴申报表\是个人纳税情况的记录，系统提供对表中栏目的设置功能。

2．税率表定义 3．个人所得税计算 。

凭证查询

工资核算的结果以转账凭证的形式传输到总账系统，在总账系统中可以进行查询、审核、记账等操作，不能修改、删除。工资管理系统中的凭证查询功能提供对工资系统转账凭证的删除、冲销。

(1)选择\统计分析\凭证查询\，打开\凭证查询\对话框。

(2)选择输入所要查询的起始月份和终止月份，显示查询期间凭证列表。

(3)选中一张凭证，单击”删除”按钮可删除标志为\未审核\的凭证。实质是在总账中将凭证打上\作废\标记，如果想从数据库中删除，还需在总账中执行凭证整理处理。

(4)单击”冲销”，则可对当前标志为\记账\的凭证，进行红字冲销操作，自动生成与原凭证相同的红字凭证。

(5)单击”单据”显示生成凭证的原始凭证。 (6)单击”凭证”，显示单张凭证界面。

思考与练习

1.企业在什么情况下应设置多工资类别的应用方案？ 2.进行月末处理应注意哪些问题？

第6章 固定资产管理

教学目的

1. 掌握建立固定资产账套进行基础设置及录入固定资产卡片的方法； 2. 熟悉固定资产增减变动的处理方法； 3. 掌握计提折旧和制单的方法；

4．了解对账、结账和账表查询的方法。

建立固定资产子账套

会计电算化讲稿—汪甜甜

固定资产子账套，是在会计核算账套的基础上建立的。对于已有会计核算账套的，需启动注册该账套，再在固定资产管理系统中建立子账套；未建立会计核算账套的，要先在系统管理中建立会计核算账套，然后再在固定资产管理系统中建立子账套。 操作步骤

(1)单击“开始”|“程序”|“用友ERPU8”|“财务会计”|“固定资产”，注册进入固定资产子系统，或者是先注册进入企业门户，然后从企业门户进入固定资产子系统。 (2)首次使用固定资产管理系统时，系统自动提示是否进行账套初始化，如用户选择“是”，则系统提供向导，自动引导用户完成固定资产建账过程，该建账过程共分6步。 第一步：约定及说明。系统显示固定资产账套的基本信息。并提示系统进行资产管理的原则。 第二步：启用月份。可以查看本账套固定资产开始使用的年份和会计期间，启用日期只能查看不能修改。启用日期确定后，在该日期前的所有固定资产都将作为期初数据，在启用月份开始计提折旧。

第三步：折旧信息。确定是否本账套计提折旧，主要折旧方法，折旧汇总分配周期等。 第四步：编码方式。确定资产类别编码方式、固定资产编码方式。

第五步：账务接口。确定是否与账务系统对账，对账科目是什么，是否对账不平情况下允许月末结账。

选择与账务系统对账，则随时可以了解固定资产管理系统内所有资产的原值、累计折旧和总账系统中的固定资产科目和累计折旧科目的余额是否相等。可以在系统运行中任何时候执行对账功能，如果不平，肯定在两个系统出现偏差，应引起注意，予以调整。 第六步：完成。

原始卡片录入

原始卡片是指正式使用计算机管理固定资产之前就已经建立起来的人工卡片，也叫基础卡片，为保持资产卡片资料的连续性和完整性，需要将这部分卡片数据输入到计算机系统之中。 调用“系统菜单”|“卡片”下的“录入原始卡片”功能，系统会提示选择资产类别，因为不同类别的卡片格式可能不同，如果类别分类不止一级时，一定要选择对底级类别，否则系统不让继续进行，选择类别之后，单击“确认”钮，即进入到原始卡片编辑输入状态。

固定资产增加

企业会购进或通过其他方式增加企业资产，资产增加也是一种新卡片的录入，与原始卡片录入相对应。资产通过“原始卡片录入”还是通过“资产增加录入”，在于资产在本单位的开始使用日期，只有当开始使用日期的期间等于录入的期间时，才能通过“资产增加”录入。

固定资产减少

资产在使用过程中，会由于各种原因（如毁损、出售、盘亏等）退出企业，此时要做资产减少处理。用友ERP-U8的固定资产系统提供资产的批量操作，为同时清理资产提供方便。当月减少的资产可以通过“撤消已减少资产”的操作进行纠错。

制单

在完成任何一笔需制单（即编制记账凭证）的业务的同时，可以通过单击〖制单〗制作记账凭证并传输到账务系统，也可以在当时不制单（选项中未选中“业务发生后立即制单”），而在某一时间（比如月底）利用本系统提供的另一功能即“批量制单”完成制单工作。批量制单功能可同时将一批需制单业务连续制作凭证并传输到账务系统，避免了多次制单的烦琐操作。调用“处理”菜单下的“批量制单”功能，即可进入到批量制单处理界面，凡是业务发生当时没有制单的，该业务会自动排列在批量制单表中，表中列示应制单而没有制单的业务发生的日期、类型、原始单据号，缺省的借贷方科目和金额、以及制单选择标志。单击制单设置，根据您的实际情况和需要进行选择，然后再单击工具栏中的“制单”图标，系统将

会计电算化讲稿—汪甜甜

根据用户的设置提供批量制单和汇总制单。最后单击“保存”钮，系统会提示“凭证已生成”，批量制单工作结束。

对账

在固定资产子系统下，单击“处理”|“对账”，系统自动完成对账工作并给出对账结果。

月末结账

同其他子系统一样，固定资产子系统到每月月底也必须结账，每月进行一次，结账后当期的数据不能修改。如果必须修改结账前的数据，可通过“恢复结账前状态”功能返回修改。恢复月末结账前状态，又称“反结账”，是本系统提供给用户的一种纠错功能。如果由于某种原因，在结账后发现结账前的操作有误，而结账后不能修改结账前的数据，因此可使用此功能恢复到结账前状态去修改错误。月末结账可通过调用“处理”菜单下的“月末结账”功能进行，而“恢复结账前状态”则可执行“处理”菜单下的“恢复月末结账前状态”程序进行。对于固定资产系统的“反结账”功能，用友软件有以下一些规定：不能跨年度恢复数据，即本系统年末结转后，不能利用本功能恢复年末结转；因为成本系统每月要从本系统提取折旧费用数据，因此一旦成本系统提取了某期的数据，则该期不能反结账；恢复到某个月月末结账前状态后，本账套内对该结账后所做的所有工作都无痕迹删除。

思考与练习

1.系统中提供了哪些固定资产编号的自动编号形式？ 2.设置资产类别时应注意哪些问题？

第7章 固定资产管理

教学目的

1．掌握报表格式设计的内容和方法； 2．掌握报表数据处理的内容和方法； 3．熟练使用报表模板生成会计报表。

UFO报表管理系统

UFO报表管理系统介绍制作自定义报表的基本操作方法和部分高级应用技巧，包括表格式设计、数据处理高级应用三部分。其中表格式设计和数据处理是使用UFO编制报表的基本功能，掌握了这些功能的使用即可以方便地编制用户需要的报表了。

UFO报表的二种格式：格式状态、数据状态。

a、格式状态下的工作：定义单元的公式、设置关键字。

b、数据状态下的工作：显示报表的格式、报表的数据、录入关键字。 UFO系统中提供了16个行业的标准财务报表模板。需要使用系统内的报表模板，则可以直接调用。

利用报表模板编制报表

1、操作：开始—>程序—>用友财务—>财务系统—> UFO报表—>单击“文件”—>新建，出现表格—>单击“格式”—>单击“报表模板”—>选择您单位所在的行业—>选择要套用的账务报表—>单击“确认” —> 出现所要的报表，检查各项 目是否与本单位所用报表是否一致，若不一致，进行调整（文字、公式）—>单击“数据”菜单—> 单击“账套初始” —>输入要生成报表的“账套号”和“会计

会计电算化讲稿—汪甜甜

年度”—>单击“确认” 2、生成报表

操作：单击左下角红色按钮“格式”—>报表进入“数据”状态—>单击“数据”菜单—>指向“关键字”，选择“录入”—>依次录入单位名称、年、月、日，单击“确定” —>单击“数据”菜单—>单击“表页重算” —>“是”

绘制报表

1、启动UFO报表

操作：在系统控制台上单击“财务系统”—>单击UFO报表—>输入用户名及密码—>进入报表系统 2、新建表

操作：单击“文件”—>新建，出现表格—>单击“格式”菜单—>单击“表尺寸”—>输入行数列数 —>单击“确认”—>选择要合并的行（列）—>单击鼠标右键—>单击组合单元—>单击 “整体组合” —>输入各表格内容—>选择需画线的区域—>单击“格式” —>单击“区域画线” —>选择要画线的种类、样式—>单击 “确认”—>若要对报表进行修改，选择相应的区域，单击鼠标右键—> 单击“单元属性”—>选择相关内容—>单击 “确定”

3、输入关键字

操作：单击“数据”—>选择“关键字”—>单击“设置”—>选择“单位名称” （或“年” 、或“月” 、或“日” ）—>单击“确定” 附：

关键字：游离于单元之外的特殊数据单元，可以唯一标识一张表页，用于在大量表页中选择表页。UFO提供了六种关键字（单位名称，单位编号，年，季，月，日），关键字的显示位置在格式状态下设置，关键字的值则在数据状态下录入。

如何定义公式 1、单元格公式定义

操作：单击“账套初始”—>输入要生成报表的账套号和会计年度—>单击“确认” —>选择单元格—>单击“fx”—>单击“函数向导” —> 选择“用友账务函数” —>选择适合该单元格的“函数类型”—>单击“下一步”—>单击“参照”—>依次选择“会计年度、账套号、科目、会计期间、借贷方向、辅助核算的编码”—>单击“确定” —>单击“确定” —>单击“确定” —>单击“确认” 附：◇报表常见函数

FS（）发生函数：一段期间（年、季、月）某科目借 (或贷）方发生数

QC（）期初函数：某科目期初数 QM（）期末函数：某科目期末数 2、生成报表

操作：单击左下角红色按钮“格式”—>报表进入“数据”状态—>单击“数据”菜单—>指向“关键字”，选择“录入”，单击—>录入单位名称、年、月、日，单击“确定” —>单击“数据”菜单—>“表页重算” —>单击“是”

自定义报表

会计电算化讲稿—汪甜甜

用户除了使用系统中有会计报表模板外还可以根椐本单位的实际需要定制内部报表模板，并将自定义的报表模板加入系统提供的模板内，也可以根据本行业的特征，增加或删除各个行业及其内置的模板。

自定义报表模板主要需要定义报表的所属行业及报表名称。 操作步骤如下：

（1）在报表管理系统中设计出要定制为模板的会计报表。 （2）单击“格式”菜单中的“自定义模板”。 （3）在“自定义模板”对话框中单击“增加”。 （4）在“定义模板”编辑框中录入模板所属的行业名称（也可 以是单位名称）。单击“下一步”，在“自定义模板”对话框中单击“增加”，选择要定义为报表模板的报表路经并录入报表模板名称。

（5）单击“添加”按钮，该报表便定制完成了一个会计报表模板。

思考与练习

1．如何进行报表格式设计？ 2．如何自行设计一张表格？

百度搜索“77cn”或“免费范文网”即可找到本站免费阅读全部范文。收藏本站方便下次阅读，免费范文网，提供经典小说综合文库会计电算化讲稿在线全文阅读。