企业债券发行项目的质量控制审核报告

企业债券发行项目的质量控制审核报告

国家发展和改革委员会：

证券股份有限公司（以下简称 “ 证券”或“本公司”）作为 有限责任公司（以下简称“ ”、“公司”或“发行人”）公开发行企业债券（以下简称“本次发行”）的主承销商，已根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《企业债券管理暂行条例》、《国务院关于加强地方政府融资平台公司管理有关问题的通知》（国发〔 〕 号）和贵委发布的有关规定，诚实守信，勤勉尽责地对发行人进行了质量控制审核，现按照贵委《关于进一步强化企业债券风险防范管理有关问题的通知》（发改办财金[ ] 号）的规定，将审核情况报告如下。 一、本公司投资银行项目审核流程

证券对项目的质量控制审核管理依据《 证券股份有限公司投资银行业务立项工作制度》、《 证券股份有限公司投资银行业务内核工作制度》等规章制度进行。

本公司建立了投资银行项目立项管理制度，设立了立项审核委员会，负责对重要的投资银行项目的立项申请进行审核，对项目是否符合法律法规和公司制度规定的立项标准以投票方式作出判断。本公司质量控制部门职能之一是协助立项审核委员会开展工作，承担立项审核委员会的日常工作职责。质量控制部门负责对立项申请文件的合规性和完备性进行初审，并发表初审意见。初审完成后，质量控制部门应及时组织召开立项评审会议，并将立项申请文件转发至各参与项目审核的立项审核委员会成员。立项评审会议由五名以上的立项委员出席方能召开，同

意票数占出席立项评审会议委员人数的三分之二以上（含三分之二）的，该项目立项申请获得立项评审会通过，否则为未通过。

本公司还建立了投资银行项目内部核查制度，设立内核委员会，负责对重大的投资银行项目的内核申请进行审核、监督和管理。质量控制部门应对公司债券、企业债券承销保荐项目在立项并开展尽职调查之后至内核会召开之前，根据项目情况组织必要的现场核查，通过实地考察、查阅资料、访谈等方式对项目的执行情况进行检查，现场核查的结果将作为内核委员会审核的参考依据。

内核会议由七名以上的内核委员出席方能召开，表决采取记名投票方式，每一内核成员享有一票表决权。同意票数占出席内核会议委员人数的三分之二以上（含三分之二）的，该项目内核申请获得通过，否则为未通过。 二、立项审核过程

年 月 日前， 证券项目人员进入发行人现场，就公司拟本次公开发行公司债券的相关事宜与公司相关人员进行了充分的沟通和论证，项目人员对公司是否符合发行公司债券的基本条件进行了核查，并根据与发行人沟通情况初步拟定本次公开发行公司债券的具体方

案。 年 月 日，在前期尽职调查工作的基础上，项目组正式向 证券质量控制部提交了发行人本次公开发行企业债券的立项申请材料。本公司质量控制部在对该项目进行初审后提交给立项审核委员会审核，立项审核委员会立项小组成员于 年 月 日举行了 年第 次立项评审会议，对该项目的立项申请进行了审核。 参加会议委员为： 。

立项评审会议以投票方式对发行人企业债券项目的立项申请进行了表决，同意票数达到出席立项评审会议委员人数的三分之二以上（含三分之二）。根据《 证券股份有限公司投资银行业务立项工作制度》等有关规定，本公司同意该项目立项。

三、内部核查的审核过程与核查结论

年 月 日，经项目组提交发行人企业债券承销项目内核申请，根据《 证券股份有限公司投资银行业务内核工作制度》的规定，内核委员会内核小组成员召开了该项目的内核会议，参与审核人员

为 。审核主要内容为：（1）是否符合发行条件；（2）申请文件是否真实、准确、完整；（3）申请文件质量（包括文字、数据、表述等）是否良好。

本次内核会议分为五个阶段：第一阶段，项目组成员介绍了发行人本次发行公司债券的基本条款和公司基本情况；第二阶段，质量控制部负责人介绍项目核查情况和质量控制部核查意见以及需要重点关注的问题；第三阶段，与会委员逐一陈述意见或提出问询，项目组就与会委员提出的问题一一进行解释和说明；第四阶段，项目组人员退场，内核委员发表内核意见并讨论；第五阶段，内核委员投票表决。经表决， 本次公开发行公司债券项目的表决结果为：同意票数占出席内核会议委员人数的三分之二以上（含三分之二）, 该项目内核申请获得通过。

参加本次内核小组会议的委员经审核后认为：发行人本次发行符合《公司法》、《证券法》及国务院颁布施行的《企业债券管理暂行条例》、《国务院关于加强地方政府融资平台公司管理有关问题的通知》（国发〔 〕 号）和国

家发改委等部委发布的关于企业债的法规、规定，同意本公司担任发行人本次公开发行企业债券的主承销商，推荐其向国家发改委申请公开发行企业债券。 四、项目审核中主要关注的问题

1、请项目组做好尽职调查工作底稿收集和整理工作。

2、请项目组按照国家发改委规定，结合近期披露的已发行企业债券文件，规范申报材料内容和描述，保证文件质量。

证券股份有限公司 年 月 日

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