会计电算化第二节账务处理操作

第二节 账务处理操作

凭证6

·凭证录入（凭证模板）

·凭证查询

·凭证修改、删除、整理

·凭证审核、取消审核

·凭证过账（记账）

账簿2

·账簿查询

·试算平衡表查询

【凭证1】录入凭证

说明：

1. 练习时的操作人员选择“张三”，考试时默认“Manager”；

2.考试时只给出题目，不给出分录；

3.根据题目内容，考生先判断凭证字和凭证号后，再录入；

【路径】【账务处理】【凭证录入】

（1）3月2日编制凭证记字第1号，开出现金支票从工行提现4000.56元, 结算号：1234。 （①考试：银付字；②凭证号按给定号码录入）

（2）3月15日编制凭证记字第2号，从A公司购入A材料100公斤,单价40元/公斤（不含税）,材料入库, 未支付货款。

（考试：选择转字；应交税费选择最末级）

（3）3月20日编制记字第3号，销售商品给AA公司,增值税专用发票注明,价款10000元,税额为1700元，款未收。

【路径】【账务处理】【凭证录入】

【凭证2】常用摘要、模板凭证设置

1.在常用摘要的“费用”分类下新增“F001-提取城市维护建设税”代码：F001 名称：提取城市维护建设税。（预设费用类）

【路径】双击摘要栏的单元格---弹出设置窗口进行设置

2.编制第4#记账凭证，并将凭证保存为模式凭证，名称为 “维修费”，类型为“费用类”，业务如下：2013年3月25日，从工商银行支付财务部维修费2580元，销售部维修费1000元。

【路径】【文件】【保存模式凭证】

【要点】先录入、再保存、最后在文件菜单下保存为模式凭证。

【凭证3】凭证查询

1.查询2013年3月 未审核、未过账 的记账凭证。

2.查询并打开2013年3月记字2#凭证。

3.查询2013年3月全部分录原币金额等于10000的分录行。

4.查询2013年3月全部是固定资产系统的机制凭证。

5.查询2013年全部未过账凭证的凭证汇总表，币别：综合本位币。（窗口右侧）

【路径】【账务处理】【凭证管理】

【要点】1.简单查询；

2.指定字号和其他条件通过“过滤条件”页签进行查询；

【凭证4】凭证修改、删除、整理

1.修改2013年3月记字1#凭证，付款金额应为4000元，误记为4000.56元。

2.修改2013年3月记字2#凭证，所付货款为B公司，误记入A公司。（先删除原有的A公司后，再按F7选择B公司）

3.删除2013年3月记字3#凭证（未审核，直接删除;如果对已审核的凭证需先取消审核才能删除，考试时需看清）。

4.对2013年3月凭证进行整理，进行凭证断号检查。

【路径】【凭证管理】

【要点】1.凭证修改删除在简单查询下，找到凭证即可操作；

2.凭证整理在“操作”菜单下完成；

【凭证5】凭证审核、取消审核（更改为考试默认用户）

1.批量审核本期（3月）所有凭证。

批量取消2013年3月所有凭证的审核。

2.审核2013年3月记2#、3#凭证。

2013年3月第2#凭证编制有误，此凭证已审核，请取消审核。

3.删除2013年3月记字3#凭证。（先取消审核、点击刷新按钮查看结果后，再删除） 提示：练习时为进行后续演示，需全部审核。

【路径】【凭证管理】

【凭证6】凭证过账

1.对本期所有凭证进行过账处理。

2.对本期3月12日前凭证进行过账处理。

3.对本期记字第2#凭证进行过账处理。（直接过账）

（在凭证过账中无法完成，应在凭证管理中查到凭证后过账）

【路径】【账务处理】【凭证过账】

【账簿1】查询总账、明细账

1.查询3月份各科目的总账。（币别：综合本位币、包括未过账凭证）

2.查询2013年3月“银行存款明细账”，包含未过账凭证\综合本位币，在查询结果中查询记1号凭证。

3.查询2013年3月“应收账款”的核算项目客户分类总账，查询结果包含未过账凭证。

【路径】【账务处理】 右侧窗口

【账簿2】查询试算平衡表、科目日报表

1.查询2013年3月的试算平衡表，查询结果要求：查询综合本位币报表、包含未过账凭证。

2.查询2013年3月15日的科目日报表，查询结果须包含未过账凭证。

【路径】【账务处理】 右侧窗口

第三节 报表处理操作

·新建报表与属性设置 3

·公式设置 3

·报表重算 1

【报表1】新建空白报表

1.新建空白报表，设置报表名为“考试专用表”，设置表页标识为“01月”，并保存报表。（先确认、再确定、最后保存）

【路径】【报表与分析】【自定义报表】→工具栏【新建】按钮

2.新建报表“损益表”，属性设置：把表页标识设为“损益表01月”，总行数设为11，总列数设为8，把A列列宽设为8CM，B列列宽设为4CM，设置所有行行高为3CM。（如行高没有计量单位，输入数字即可）

【路径】行列数：表属性；表页标识：表页管理

【报表2】单元属性、行列属性、表属性

1.将考试专用表的C10单元格输入金额-2000，再将数据格式设为数值“0.00”，负数为红字，并将单元格做单元锁定;

2.考试专用表的A2输入数据：“一、营业收入”文本设置为水平左对齐，垂直靠下，把B2：B3设置为数据格式“0.00”

3.将考试专用表的C列设为“列宽锁定”;将考生专用表的C列设置为“超界警告”;

4.将损益表的列数改为4，并把D列隐藏;（4列在表属性中设置）

5.将考试专用表的“按ENTER键移动活动单元格”改为向“左”;

6.将考试专用表的“拖动填充函数字符型参数”设置为勾选;（操作选项）

7.页眉为“损益表”，页码设置为“第&【页】页”格式;

8.加入报表附注：“公司没有再需披露的重大事项”。

【报表3】二分斜线、合并单元格的设置

1.将考试专用表的B1单元格二分斜线效果，名称1为年，名称2为月;

2.将C1和D1进行单元格合并，输入数据“合计”,文本居中;

【路径】【格式】定义斜线、单元融合

【报表4】资产负债表公式设置---打开“自定义报表” 中的考试专用表

1.在B2并定义一个“其他应收款”科目的期末余额的取数公式;

2.在B3定义一个“银行存款”科目的借方期末余额取数公式;

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