收费员技能应用试题(5)

有“现金管理”的全部操作权限。

(3)马方——会计：负责总账系统的凭证管理工作、客户往来和供应商往来管理工作及报表管理工作。具有“总账”、“往来”、“财务报表”的全部权限。 9）部门档案： 部门编码 1 101 102 2 201 202 10）职员档案 职员编号 101 102 103 104 201 202 203 204 301 401 402 11）客户分类 分类编码 01 01001 01002 02 0200l 02002 02003 03 12）供应商分类 分类编码 01 02 03 04 13）地区分类 地区分类 分类名称 分类名称 硬件供应商 软件供应商 材料供应商 其 他 分类名称 事业单位 学校 机关 企业单位 工业 商业 金融 其他 职员名称 肖剑 陈明 王晶 马方 赵斌 宋佳 孙健 王华 白雪 周月 李彤 所属部门 总经理办公室 财务部 财务部 财务部 销售一部 销售二部 销售三部 销售四部 供应部 产品研发 制造车间 部门名称 综合部 总经理办公室 财务部 销售部 销售一部 销售二部 部门编码 203 204 3 4 401 402 部门名称 销售三部 销售四部 供应部 制造部 产品研发 制造车间

01 02 03 04 05 06 14）客户档案 客户编号 客户名称 客户简称 所属分类码 01001 02002 02003 02001 所属地区 02 02 03 01 东北地区 华北地区 华东地区 华南地区 西北地区 西南地区 地 址 北京市海淀区上地路l号 天津市南开区华苑路1号 上海市徐汇区天平路8号 哈尔滨市平房区和平路116号 邮政编码 100077 300000 200032 150008 001 北京世纪学校 世纪学校 00C 天津海达公司 海达公司 003 004 上海万邦证券万邦证券 公司 哈尔滨市飞机制造厂 哈 飞 15）供应商档案 供应商供应商名称 供应商简称 编号 001 002 003 004 北京万科有限公司 北京联想分公司 万 科 联 想 所属分类码 02 0l 04 03 所属地区 02 02 03 03 地 址 北京市朝阳区十里堡8号 邮政编码 100045 北京市海淀区100036 开拓路108号 南京市沿江区230187 湖北路100号 上海市浦东新200332 区东方路1号 南京多媒体多媒体研究所 教学研究所 上海信息记录纸厂 记录纸厂 16）外币及汇率：币符：USD；币名：美元；固定汇率1：8.625。 17）结算方式： 结算方式编码 1 2 201 202 3 结算方式名称 现金 支票 现金支票 转账支票 其他 票据管理 否 否 是 是 否 18）总账控制参数：设置“出纳凭证必须经由出纳签字”参数。 19）部分会计科目及2006年01月期初余额表如下： 科 目 名 称 现金(1001) 银行存款(1002) 工行存款(100201) 中行存款(100202)

辅助核算 日 记 银行日记 银行日记 银行日记 方 向 币别计量 借 借 借 借 美元 期初余额 5600 300000 200000 100000

应收账款(1131) 其他应收款(1133) 预付账款(1151) 原材料(1211) 生产用原材料(121101) 其他原材料(121102) 库存商品(1243) 待摊费用(1301) 报刊费(130101) 固定资产(1501) 累计折旧(1502) 无形资产(1801) 应付账款(2121) 预收账款(2131) 应付福利费(2153) 其他应付款(2181) 实收资本(3101) 利润分配(3141) 未分配利润(314115) 生产成本(4101) 直接材料(410101) 直接人工(410102) 制造费用(410103) 制造费用(4105) 工资(410501) 折旧费(410502) 其他(410503) 管理费用(5502) 工资(550201) 福利费(550202) 办公费(550203) 差旅费(550204) 招待费(550205) 折旧费(550206) 其他(550207) 财务费用(5503) 利息支出(550301) 20）凭证类别 凭证类别 收款凭证 付款凭证 转账凭证

客户往来 个人往来 供应商往来 数量核算 供应商往来 客户往来 项目核算 项目核算 项目核算 部门核算 部门核算 部门核算 部门核算 部门核算 部门核算 部门核算 限制类型 借方必有 贷方必有 凭证必无 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 贷 借 贷 贷 货 贷 贷 贷 贷 借 借 借 借 借 借 借 借 支出 支出 支出 支出 支出 支出 支出 支出 支出 支出 张 120000 6000 56800 30000 26800 180000 1200 1200 750000 125000 250000 168000 8200 3600 1000000 409800 409800 45000 5000 25000 15000 限制科目 1001，100201，100202 100l，100201，100202 1001，100201，100202

21）项目目录 项目设置步骤 项目大类 设置内容 生产成本 生产成本(4101) 直接材料(410101) 直接人工(410102) 制造费用(410103) 1．学习类软件 2．游戏类软件 101快乐英语 (所属分类：1) 102轻松上网 (所属分类：1) 核算科目 项目分类 项目名称

22）辅助帐期初余额 会计科目：1133 其它应收款 余额：借6000元 日 期 2005-12-27 部 门 销售一部 客 户 世纪学校 海达公司 供应商 万科 个人 赵斌 摘要 销售商品 销售商品 摘 要 购买商品 快乐英语 3000 15000 8500 26500 摘 要 出差借款 出差借款 方向 借 借 方 向 贷 方向 借 借 金额 73200 46800 金额 16800 期初余额 4000 2000 业务员 宋佳 宋佳 业务员 白雪 合 计 5000 25000 15000 45000 2005-12-26 总经理办公室 肖剑 会计科目：1131 应收帐款 余额：借120000元 日 期 2005-12-25 2005-12-10 会计科目：2121 应付帐款 余额：贷168000元 日 期 2005-11-20 会计科目：4101 生产成本 余额：借45000元 科目名称 直接材料(410101) 直接人工(410102) 制造费用(410103) 合 计 轻松上网 2000 10000 6500 18500 23）1月份经济业务 (1)2日，销售一部赵斌购买了500元的办公用品，以现金支付(附单据一张)。(付款凭证)摘要：购办公用品

借：营业费用(5501) 500 贷：现金(1001) 500

(2)4日，财务部王晶从工行提取现金8000元，作为备用金(现金支票号XP001)。 (付款凭证)摘要：提现 借：现金(1001) 8000

贷：银行存款--工行存款(100201) 8000

(3)6日，收到泛美集团投资资金20000美元，汇率1：8.625(转账支票号ZPW001)。 (收款凭证)摘要：收到投资

借：银行存款——中行存款(100202) 172500 贷：实收资本(3101) 172500

操作要求： 1）增加操作员 2）建立单位帐套 3）操作员权限设置

4）设置各种档案、汇率、结算方式等。 5）总帐系统控制参数设置。 6）设置会计科目。 7）设置凭证类别。 8）设置项目目录。 9）期初余额录入。

10）填制凭证、出纳签字、审核凭证、凭证记帐。 11）备份帐套。

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